Obsah:
457 (b) plán je daňovo zvýhodnený dôchodkový plán obmedzený na štátne a miestne verejné správy a kvalifikované inštitúcie oslobodené od dane. Rovnako ako pri pláne 401 (k), môžete získať daňový odpočet z peňazí, ktoré prispievate k plánu 457 (b), a vaše príjmy rastú na základe odložených daní. Výbery z plánu 457 (b) sú vysoko regulované, takže nemusíte mať prístup k peniazom kedykoľvek budete chcieť. Môžete tiež čeliť daniam z vašich distribúcií.
Oprávnené výbery
Na rozdiel od iných typov penzijných plánov, ako sú napríklad IRA, nemôžete mať distribúciu z plánu 457 (b), kedykoľvek by ste chceli, aj keď ste ochotní zaplatiť pokutu. Limity IRS 457 b) rozdelenie na nasledujúce spúšťacie udalosti: oddelenie služby od zamestnávateľa; postihnutia; smrť; finančné ťažkosti; dosiahnutie veku 59 1/2; ukončenie plánu; alebo poradie kvalifikovaných domácich vzťahov, ktoré je www.law.cornell.edu = "" wex = "" qual_domestic_relations_order_qdro "=" "> rozsudok alebo súdny príkaz týkajúci sa rozdeľovania dôchodkových dávok pre inú osobu, ako napríklad v prípade rozvodu.
Video dňa
Pre väčšinu účastníkov tieto obmedzenia znamenajú, že musíte odísť do dôchodku alebo dosiahnuť vek 59 1/2 predtým, ako si z vášho plánu (45) (b) môžete vziať peniaze.
Proces distribúcie
Ak sa kvalifikujete na distribúciu 457 (b), budete sa musieť obrátiť na administrátora plánu a vyplniť príslušné dokumenty, aby ste mohli svoj plán vyplatiť. Po poskytnutí osobných údajov, ako je číslo sociálneho poistenia, meno a adresa, budete musieť uviesť, prečo ste kvalifikovaní na distribúciu. Ďalej si vyberiete, ako chcete svoje peniaze, napríklad šekom alebo bankovým prevodom. Ak chcete, aby vám z vašej distribúcie boli zadržané dane, musíte to uviesť vo svojom formulári na odstúpenie od zmluvy.
Dane a sankcie
Všetky vaše príspevky a zárobky v pláne 457 (b) sú daňovo odložené. Ak ste hotoví vo vašom 457 (b), musíte zaplatiť bežnú daň z príjmu z všetkého, čo stiahnete. Ak máte veľký 457 (b) zostatok, pričom všetky svoje peniaze naraz by vás kopať do vyššej daňovej triedy, tak zvážte prijatie svojich výberov na splátky, aby sa znížilo vaše daňové zaťaženie.
Pri niektorých plánoch odchodu do dôchodku môžete zaplatiť pokutu vo výške 10%, ak si vezmete peniaze predtým, než sa otočíte o 59 1/2. Ak sa však kvalifikujete na distribúciu 457 (b) predtým, ako dosiahnete vek 59 1/2, tento trest sa neuplatní. Stále budete platiť dane z príjmu z vášho výberu, pokiaľ neprevediete svoju distribúciu do iného plánu, ako je napríklad IRA alebo nový zamestnávateľ 457.
Výhody nevýhody
Hlavnou výhodou vyplácania vašich 457 (b) je, že budete míňať peniaze. Ak ste na dôchodku, môžete začať užívať plody svojej práce po rokoch sporenia a užívať si výhody odkladu dane. Ak si vyberiete peniaze na núdzovú situáciu, môžete financovať svoje bezprostredné potreby namiesto čerpania kreditných kariet alebo iných zdrojov s vysokým záujmom.
Nevýhodou preplatenie vášho 457 (b) je, že už si už nebudete môcť vychutnať daňovo odložený rast. Ak si pred odchodom do dôchodku zaútočíte na svoj účet, vyčerpáte si vajcia v dôchodkovom hniezde a nemusíte mať dostatok času, keď ho budete potrebovať, keď prestanete pracovať. V dôsledku toho budete musieť ušetriť viac alebo pracovať dlhšie, aby ste splnili svoje ciele odchodu do dôchodku.
Erik Carter na Forbes.com poznamenáva, že príležitostné náklady na výber peňazí z dôchodkového účtu sú hlavným negatívom, ktorý zvyčajne prevyšuje akúkoľvek výhodu. Ak sa stretávate s veľkými ťažkosťami, Carter uvádza, že pôžička z vášho penzijného plánu môže byť lepšou voľbou, pretože naspäť platíte úroky.