Platíte federálnu daň z príjmu z dôchodku?

Dôchodky sú dôchodkové plány, ktoré umožňujú pracovníkom ušetriť na obdobie neskorého života, keď už nebudú pracovať. Aj keď teoreticky poberáte dôchodok počas odchodu do dôchodku, budete naďalej zodpovedať za dane z príjmov z väčšiny týchto dôchodkových dávok. Keďže ste dostali preferenčné daňové zaobchádzanie, keď ste prispievali na svoj dôchodkový účet, IRS zhromažďuje na konci pri distribúcii. Avšak, niektoré dôchodkové účty vyžadujú, aby ste sa vzdali preferenčného daňového zaobchádzania z príspevkov a nezaplatili daň z rozdelenia.

Aj keď nemusíte pracovať v dôchodku, budete pravdepodobne ešte platiť dane z príjmu.

Zdaňovanie rozdeľovania dôchodkov

Dôchodky a dôchodkové plány vo všeobecnosti znižujú zdaniteľný príjem daňových poplatníkov počas jeho pracovných rokov. Daňový kód stanovuje, že akákoľvek suma, ktorá sa vypláca dôchodcovi z kvalifikovaného dôchodkového plánu, bude príjemcom zdanená v rozdelenom roku. Rozdelenie sa považuje za bežný príjem.

Daňové zaobchádzanie na základe druhu distribúcie

Ak dostávate rozdeľovanie dôchodkov ako anuitu alebo inú pravidelnú platbu, môžete si vybrať, či si z vašej platby vyberiete daň z príjmu. Ak chcete, aby bola zadržaná správna suma, mali by ste príkazcovi poskytnúť formulár W4-P, zrážkový certifikát na dôchodkové alebo anuitné platby. Ak tento formulár neodošlete, platiteľ musí zadržať na základe zadávacích podmienok služby Internal Revenue Service. Tieto majú tendenciu zadržať viac, než by ste mohli potrebovať. Ak dostávate rozdeľovanie dôchodkov ako paušálnu sumu, platiteľ musí automaticky zadržať 20% z distribúcie, pokiaľ nemáte nárok na prevrátenie bez dane.

Daňové zaobchádzanie s prevrátením

Ak existuje prípustná distribúcia pri prevrátení, daňovník môže odložiť daň z tohto rozdelenia, kým daňovník neuskutoční skutočnú distribúciu. Na uskutočnenie oprávnenej distribúcie pri prevrátení musí byť rozdelenie vykonané z kvalifikovaného dôchodkového plánu do iného kvalifikovaného dôchodkového plánu. Oprávnená distribúcia pri prevrátení však nemôže byť vykonaná zo série v podstate rovnakých rozdelení, akýchkoľvek požadovaných minimálnych rozdelení podľa zákona, rozdelení ťažkostí, opravných rozdelení nadbytočných príspevkov alebo odkladov, úverov, dividend z cenných papierov zamestnávateľa alebo nákladov životného poistenia.

Daňové ošetrenie Roth 401ks a Roth IRA

Roth 401k a IRA sú osobitným druhom dôchodkového účtu, pretože umožňujú príspevky po zdanení. Výmenou za vzdanie sa daňových výhod z príspevkov poberajú dôchodcovia dávky oslobodené od dane za predpokladu, že dostanú kvalifikovanú distribúciu. To znamená, že rozdelenie bude vylúčené z hrubého príjmu jednotlivca, ak sa rozdeľovanie uskutoční na základe alebo po dosiahnutí veku 59 ½, stane sa zdravotne postihnutým alebo zomrie.