Celoživotné vzdelávanie Vs. Odpočet školného a poplatkov

Peniaze trčí z učebnice na stole.

krok

Lifetime Learning Credit je jedným z atraktívnejších daňových úľav týkajúcich sa vzdelávania, ale musíte sa naň kvalifikovať. Študent musí byť vy, váš manžel alebo iná závislá osoba, o ktorej sa domáhate pri návrate. Počas školského roka musí navštevovať školu aspoň počas jedného akademického obdobia, čo zvyčajne znamená semester. (V čase zverejnenia, upravený upravený hrubý príjem nesmie byť vyšší ako 54 000 USD, alebo 108 000 USD, ak ste ženatý a podať spoločný návrat, aby ste si uplatnili celý dostupný úver. Tieto limity príjmu sa pravidelne upravujú pre infláciu. váš MAGI je medzi $ 54,000 a $ 64,000, alebo dvojnásobok pre tých, ktorí sú ženatí a súbor spoločne, môžete si nárokovať časť kreditu.Ak váš príjem je viac ako $ 64,000, alebo $ 128,000 pre tých, ktorí podávajú spoločne, LLC.

Spôsobilosť na celoživotný kredit

Výpočet výšky úveru

krok

Študenti dostanú IRS formulár 1098-T od svojich vzdelávacích inštitúcií najneskôr 31. januára, pričom uvedú, čo zaplatili za školné a súvisiace výdavky počas predchádzajúceho roka. Výdavky musia byť "kvalifikované". To znamená, že ide o školné, poplatky a náklady na knihy alebo dodávky potrebné na zápis. Výdavky ako izba, penzia a doprava nie sú kvalifikované. Ak máte nárok na plný kredit, môžete ho vypočítať na 20 percent z prvých 10.000 dolárov, ktoré sa objavia na študentskom 1098-T. Výdavky nad 10 000 USD nie sú oprávnené na daňový úver najväčší kredit, ktorý môžete získať, je 2 000 USD, Ak platíte menej kvalifikovaných výdavkov, váš kredit bude nižší. Napríklad, ak ste zaplatili 5 000 dolárov na školné a poplatky, váš kredit by bol 1 000 USD, alebo 20 percent z 5 000 USD, za predpokladu, že váš príjem vás oprávňuje, aby ste získali 20 percent.

Uplatňovanie úveru

krok

Uplatňovanie celoživotného kreditného kreditu zahŕňa vyplnenie formulára 8863 IRS a jeho podanie s daňovým priznaním. Úver nie je refundovateľný, takže aj keď ho môžete použiť na zbalenie svojho daňového účtu, IRS vám nebude posielať šek na vrátenie zostatku, ak niečo zostane. Ak máte nárok na celý 2.000 dolárov úver a dlhujete 1.000 dolárov na daniach, IRS dostane, aby zostávajúce 1.000 dolárov. Daňový úver je však stále lepší ako daňový odpočet, aj keď je nevratný. Odpočet znižuje len príjem, z ktorého musíte platiť dane.

Len jeden vzdelávací kredit alebo odpočet

krok

IRS nedovoľuje dvojité ponorenie vzhľadom na daňové úľavy súvisiace so vzdelávaním. Nemôžete mať viac ako jeden kredit alebo odpočet - musíte si vybrať ten, ktorý je pre vás najvýhodnejší. Odpočet školného a poplatkov je ďalšou možnosťou, ktorú by ste mohli zvážiť, ak nie ste oprávnení na LLC. Ak ste ženatý, musíte podať svoj spoločný manželský partner, aby ste si uplatnili nárok na tento odpočet, rovnako ako keby ste si mohli uplatniť nárok na LLC. Ak ste študent, nemôžete si uplatniť nárok na odpočet školného a poplatkov na svoj vlastný návrat, ak ste závislí od niekoho iného, ​​čo je aj prípad daňového úveru. Odpočet má hodnotu až 4 000 USD - dvojnásobok oproti celoživotnému vzdelávaniu - v závislosti od toho, koľko ste vynaložili na školné a poplatky.Ale je to odpočet, nie úver, takže všetko, čo môže urobiť, je znížiť váš zdaniteľný príjem.