Ako vypočítať finančný pomer pre dni Cash-on-Hand

Spoločnosť sa spolieha na svoje príjmy a svoju hotovosť, aby zaplatila svoje účty, aby mohla vykonávať svoju činnosť. Ak sa príjmy spoločnosti zrazu zastavia alebo majú sezónne príjmy, môže prežiť len vtedy, ak má dostatok hotovosti na zaplatenie svojich výdavkov predtým, než potrebuje získať viac finančných prostriedkov. Môžete merať, koľko dní môže spoločnosť zaplatiť svoje náklady vypočítaním svojich dní pomeru hotovosti na strane, ktorý sa rovná súčtu neobmedzených peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov spoločnosti vydelených jej peňažnými prevádzkovými nákladmi za deň. Vyšší pomer je lepší.

Môžete určiť likviditu spoločnosti pomocou dní hotovosti.

krok

Zistite výšku peňažných prostriedkov spoločnosti, peňažných ekvivalentov a obmedzených peňažných prostriedkov uvedených v súvahe. Peňažné ekvivalenty sa niekedy uvádzajú ako krátkodobé investície. Obmedzená hotovosť je hotovosť, ktorá je nepoužiteľná z dôvodu predchádzajúceho záväzku, napríklad zmluvy, a je uvedená oddelene od hotovosti.

krok

Pridajte sumu peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov spoločnosti a odpočítajte jej obmedzenú hotovosť. Napríklad, pridajte 500 000 dolárov v hotovosti a 300 000 USD v krátkodobých ekvivalentoch a odpočítajte 50 000 USD v obmedzenej hotovosti. To sa rovná 750.000 dolárov v neobmedzené peniaze a peňažné ekvivalenty.

krok

Zistite výšku celkových prevádzkových nákladov spoločnosti a odpisov za účtovné obdobie vo výkaze ziskov a strát.

krok

Odpočítajte výšku odpisových nákladov spoločnosti z celkových prevádzkových nákladov za účtovné obdobie, aby ste určili jej prevádzkové náklady. Musíte odpočítať náklady na odpisy, pretože spoločnosť nevypláca žiadne peniaze za odpisy, čo je len účtovný náklad. Napríklad odrátajte 150 000 USD v ročných odpisových nákladoch od 1,05 milióna USD z celkových ročných prevádzkových nákladov. To sa rovná 900 000 USD v celkových peňažných prevádzkových nákladoch.

krok

Rozdelenie celkových prevádzkových nákladov spoločnosti za účtovné obdobie počtom dní v účtovnom období na určenie peňažných prevádzkových nákladov za deň. V príklade, rozdeliť 900.000 dolárov z celkových ročných peňažných prevádzkových nákladov o 365 dní v účtovnom období. To sa rovná 2 466 USD v prevádzkových výdavkoch za deň.

krok

Vydeľte sumu neobmedzených peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov spoločnosti sumou peňažných prevádzkových nákladov za deň, aby ste určili dni pomeru peňažných prostriedkov v hotovosti. V príklade rozdeliť 750.000 dolárov o 2.466 dolárov, čo sa rovná 304.1 dní cash-on-hand. To znamená, že spoločnosť má k dispozícii dostatok peňazí na zaplatenie svojich nákladov za približne 304 dní.