Obsah:
Federálna vláda poskytuje daňové stimuly, keď ušetríte peniaze na odchod do dôchodku na individuálnom účte dojednania o odchode do dôchodku. Keď odídete do dôchodku a dosiahnete vek 70 rokov, musíte si z povinného IRA vybrať povinné odstúpenie. Váš správca alebo správca IRA musí každoročne na formulári 5498 ohlásiť činnosť na vašom účte IRA a hodnotu vášho účtu.
Formulár 5498
Formulár 5498 identifikuje typ IRA ako tradičný, Roth, zjednodušený zamestnanecký dôchodkový plán alebo úsporný motivačný plán pre zamestnancov. Okrem identifikačných údajov formulár zobrazuje vaše príspevky, odložené príspevky, distribúcie, ktoré ste previedli na svoj účet, peniaze, ktoré ste konvertovali z iného typu účtu, splátky a požadované minimálne rozdelenia, ktoré ste z účtu prevzali. Formulár tiež uvádza reálnu trhovú hodnotu vášho účtu.
Distribúcie a príspevky
Správca vášho účtu IRA vám musí zaslať kópiu formulára 5498 každý rok do 31. mája, aby formulár obsahoval príspevky, ktoré ste zaplatili pred dátumom splatnosti dane z príjmov z 15. apríla, ktorý sa vzťahuje na daňové priznanie za predchádzajúci rok. Overte si, že príjem, ktorý ste vykázali za požadované minimálne rozdelenie, alebo zrážky, ktoré ste požadovali za príspevky IRA na daňové priznanie k dani z príjmov, sa zhodujú s sumami vykázanými správcom na formulári 5498. Ak existuje nesúlad, kontaktujte svojho správcu.