Obsah:
Kvalifikované a nekvalifikované dôchodkové plány majú svoje vlastné výhody a nevýhody.Tieto plány sú niekedy spojené so zamestnávateľmi, čo znamená, že k plánu môžete prispieť len prostredníctvom svojho zamestnávateľa. Niektoré plány sú však nezávislé od zamestnávateľov.
Kvalifikovaný plán
Kvalifikovaný dôchodkový plán spĺňa určité požiadavky na získanie daňových výhod, ktoré nie sú dostupné iným typom plánov. Tieto plány môžu byť štruktúrované tak, že plán je súčasťou zamestnaneckého dôchodkového balíka zamestnávateľa, alebo môžu byť nezávislé od plánu zamestnávateľa. Kvalifikovaný plán môže akceptovať daňové odpočítateľné alebo neodpočítateľné príspevky. Ak sú príspevky daňovo uznateľné, potom všetky výbery z plánu sú zdaniteľné. Ak sú príspevky programu neodpočítateľné (ako je to v prípade účtov Roth), výbery sú zvyčajne oslobodené od dane. Bez ohľadu na to, všetky plány umožňujú vytvorenie dane bez dane v rámci plánu.
Nekvalifikovaný plán
Nekvalifikované dôchodkové programy nespĺňajú IRS smernice pre kvalifikované dôchodkové účty. Tieto plány akceptujú iba neodpočítateľné príspevky. Peniaze sa zdaňujú zamestnancovi, keď sú prijaté. Všetky peniaze, ktoré rastú v pláne, sú však oslobodené od dane. Príkladom tohto typu plánu je anuita. Príspevky v anuite sa vždy uskutočňujú na základe po zdanení a zisky sa zdaňujú, keď sa z plánu odstúpia.
výhoda
Prínosom kvalifikovaného plánu je, že ste schopní získať daňové úľavy na príspevku alebo výbere. Tieto výhody môžu viesť k väčšiemu celkovému dôchodkovému sporeniu alebo čistému príjmu v dôsledku skutočnosti, že dane sú buď odložené, alebo úplne odstránené z vášho dôchodkového sporenia. Najväčšou výhodou nekvalifikovaného účtu je, že k účtu nie je priradený žiadny limit príspevkov. Môžete prispieť toľko peňazí do plánu, ako chcete.
nevýhoda
Nevýhodou kvalifikovaných dôchodkových plánov je, že existujú definované limity príspevkov. Napríklad IRA obmedzuje príspevky na 5 000 dolárov ročne pre osoby mladšie ako 50 rokov a 6 000 USD ročne, ak máte 50 alebo viac rokov. To by mohlo obmedziť množstvo peňazí, ktoré môžete nazhromaždiť, ak chcete ušetriť viac, ako umožňuje limit príspevku.
Nevýhodou nekvalifikovaných plánov je skutočnosť, že nedostávajú všetky daňové výhody, ktoré dostávajú kvalifikované plány. V dôsledku toho môžete skončiť s nižším čistým príjmom a celkovým dôchodkovým sporením v porovnaní s kvalifikovaným plánom.