Obsah:
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo vlastníte malý podnik, môžete znížiť svoju daňovú povinnosť a zároveň odložiť peniaze do budúcnosti. Keď otvoríte a financujete SEP-IRA, môžete si vybrať daňový odpočet za sumu, ktorú vložíte, znížte svoj zdaniteľný príjem a svoju daňovú povinnosť. Ale pretože suma, ktorú môžete vložiť do SEP, je určená vaším podnikaním alebo príjmom zo samostatnej zárobkovej činnosti, je najlepšie počkať, kým sa všetky údaje nachádzajú pred dokončením ročného príspevku.
Daňový termín
Pravidlá upravujúce SEP-IRA sú podobné usmerneniam pre iné typy účtov IRA, vrátane odpočítateľných IRA a Roth IRA. To znamená, že do konca kalendárneho roka nemusíte dokončiť svoj príspevok SEP-IRA. V skutočnosti nemusíte mať všetky informácie potrebné na výpočet maximálnej SEP-IRA, pretože čiastka, ktorú môžete prispieť, závisí od výšky príjmu, ktorý ste mali za daný rok. Môžete počkať až do 15. apríla, aby ste mohli podať príspevok SEP-IRA za predchádzajúci rok.
Rozšírenia pre archiváciu
Ak vaša firma potrebuje podať predĺženie, toto rozšírenie vám tiež poskytne viac času na to, aby ste prispeli svojím príspevkom k programu SEP-IRA. Ak podáte šesťmesačné predĺženie do 15. apríla, máte do 15. októbra svoj ročný príspevok SEP-IRA. Uistite sa, že si starostlivo uchovávate záznamy o všetkých príspevkoch SEP-IRA, ktoré urobíte, vrátane tých, ktoré boli urobené pred a po podaní rozšírenia.
Príjmy zo samostatnej zárobkovej činnosti
SEP-IRA je určená pre osoby s príjmom zo samostatnej zárobkovej činnosti alebo z malého podniku. Ak všetky vaše príjmy pochádzajú zo mzdy, nemôžete prispievať do SEP-iRA. Ak však odvodzujete časť svojich príjmov zo mzdy a časť zo samostatnej zárobkovej činnosti, môžete prispieť do SEP-IRA. Do SEP-IRA môžete prispieť aj vtedy, ak prispievate k pravidelnému alebo Roth IRA pomocou mzdového príjmu. To môže znížiť váš daňový účet a zároveň vám pomôže vybudovať si dôchodkové hniezdo vajec.
SEP kalkulačky
Výška peňazí, ktoré môžete vložiť do SEP-IRA, závisí od príjmu vytvoreného v rámci činností malých podnikov alebo samostatne zárobkovej činnosti. Najjednoduchší spôsob určenia maximálneho príspevku SEP-IRA je použitie kalkulačky SEP-IRA. Mnohé podielové fondy a maklérske spoločnosti, ktoré ponúkajú účty SEP-IRA, poskytujú aj kalkulačky SEP-IRA, ktoré môžu vlastníci podnikov a samostatne zárobkovo činné osoby využiť na maximalizáciu svojich príspevkov. Ak používate softvérový balík na prípravu daní, tento softvér môže obsahovať aj maximalizátor SEP-IRA, ktorý vypočíta maximálnu sumu, ktorú môžete vložiť do vášho SEP-IRA.