Čo je dôchodkový príspevok?

Hoci akýkoľvek dôkladný dôchodkový plán spočíva na budovaní rôznorodého portfólia investícií na financovanie dôchodkových rokov, dôchodkové dávky sú tiež kľúčovou súčasťou dôchodkového plánu väčšiny Američanov. Dôchodkové dávky, známe aj ako dôchodky, sú pokračujúcimi hotovostnými platbami príjemcom po skončení pracovného pomeru. Hoci väčšina pracovníkov má nárok na dôchodkové dávky sociálneho zabezpečenia, zamestnanci verejného sektora môžu tiež poberať dôchodky z iných verejných zdrojov a mnohí súkromní zamestnávatelia poskytujú penzijné plány ako súčasť svojich plánov odmeňovania.

Sociálne zabezpečenie Dôchodkové dávky

Deväťdesiatšesť percent pracovníkov v Amerike poberá dôchodok sociálneho zabezpečenia, keď dosiahnu dôchodkový vek. Daň z miezd financuje všeobecný fond sociálneho zabezpečenia a výška dôchodkov je založená na tom, koľko peňazí zarobil pracovník počas svojho života, hoci príspevky sociálneho zabezpečenia nie sú určené pre konkrétneho pracovníka správou sociálneho zabezpečenia. Od roku 2011 dosahujú prispievatelia plnú vekovú hranicu odchodu do dôchodku medzi 65 a 67 - 67 rokmi pre každého, kto sa narodil po roku 1960 - hoci dôchodcovia sa môžu rozhodnúť odísť do dôchodku už vo veku 62 rokov a poberajú menší dôchodok.

Verejné dôchodky zamestnancov

Niektorí pracovníci, ako napríklad federálni zamestnanci a komunálni pracovníci, ako napríklad hasiči a policajti dostávajú navyše dôchodkové dávky alebo v niektorých prípadoch nahrádzajú dôchodkové dávky sociálneho zabezpečenia. Hoci verejné penzijné programy sa v rámci agentúry značne líšia, mnohí verejní zamestnanci majú nárok na odchod do dôchodku po 20 rokoch služby, aj keď výška dôchodkového zabezpečenia sa môže zvyšovať s každým ďalším rokom služby. Napríklad dôchodkový plán ozbrojených síl umožňuje vojakom odísť do dôchodku po 20 rokoch služby a získať 40% až 50% svojich konečných platov; vojaci, ktorí odchádzajú do dôchodku po 40 rokoch služby, zarábajú 75 percent svojho posledného platu.

Plán definovaných výhod

Mnohí súkromní zamestnávatelia ponúkajú dôchodkové dávky ako súčasť svojich kompenzačných plánov. Programy definovaných požitkov predstavujú širokú kategóriu plánu, ktorá zaručuje dôchodkovým zamestnancom pevnú sumu pri odchode do dôchodku. Zamestnávatelia a zamestnanci môžu prispievať do fondov penzijného plánu, a keď zamestnanec dosiahne kvalifikačný vek odchodu do dôchodku a ukončí prácu, začne čerpať starobný dôchodok na základe podmienok stanovených v pláne. Zamestnanci, ktorí dostávajú programy so stanovenými požitkami, môžu vytvoriť dôchodkové rozpočty na základe spoľahlivosti ich výšky dôchodkov.

Plán definovaných príspevkov

Ostatní zamestnávatelia poskytujú zamestnancom dôchodkové dávky na základe definovaných príspevkových programov. V rámci týchto plánov zamestnanci a v mnohých prípadoch aj zamestnávatelia prispievajú na individuálne dôchodkové účty. Tieto prostriedky nie sú umiestnené vo všeobecnom dôchodkovom fonde; sú určené na použitie každého dôchodcu pri odchode do dôchodku. Keďže fondy sú často umiestnené na účtoch spojených s výkonnosťou trhu alebo na základe nákupov akcií, je ťažké predpovedať konečnú výšku dávky. Tieto plány môžu prekonať typické programy so stanovenými požitkami počas obdobia rastu trhu, ale počas poklesu trhu sa môžu podhodnotiť, takže načasovanie odchodu do dôchodku tak, aby zodpovedalo trhovým silám, je nevyhnutné pre všetkých držiteľov programov so stanovenými príspevkami.