Obsah:
Plán 401 (k) je daňovo zvýhodnený dôchodkový plán, ktorý zamestnancom ponúkajú určité spoločnosti. Existuje mnoho výhod, ktoré majú 401 (k) účet, ale tu sú početné obmedzenia tiež. Niekedy môžete prevziať svoj 401 (k) na iný účet, ale zvyčajne to môžete urobiť len vtedy, keď je iný účet vo vašom vlastnom mene. Iba v dvoch situáciách sa vaše 401 (k) peniaze môžu prevrátiť na iné meno, než je vaše vlastné.
Štandardné pravidlá prevrátenia
Zdanenie je hlavným dôvodom, prečo nemôžete prevrátiť svoj 401 (k) plán na svojho manžela. Keď prispejete k 401 (k), nie ste zdaňovaní z peňazí, ktoré vložíte. Platíte len vtedy, keď si vyberiete rozdeľovanie daní z príjmov a príspevkov. Ak by ste mohli previesť svoj účet na inú osobu, účastník vo vysokom daňovom pásme by mohol mať veľký daňový odpočet a potom previesť peniaze na osobu v nízkej daňovej skupine, čím využije výhody nezaslúženej dane. Napríklad, ak ste boli v 30-percentnej daňovej skupine a prispeli 10 000 USD na váš 401 (k), zarobili by ste si daňový odpočet vo výške 3 000 USD. Ak váš manžel podal oddelene a bol v 10 percent držiak, ona mohla vziať peniaze a len zaplatiť 1.000 dolárov na daniach. V podstate by ste čistý zisk 2.000 dolárov len tým, že prevráti peniaze na svojho manžela, čo by bolo nespravodlivé zneužitie daňového poriadku.
úmrtia
Keď otvoríte 401 (k) účet, dostanete sa k tomu, kto určí vaše peniaze, keď zomriete. V dôsledku toho môžete nastaviť svoj účet tak, aby sa v prípade vašej smrti automaticky prevrátil na vášho manžela. Zaujímavé twist, pokiaľ ide o zákony, ktorými sa riadi 401 (k) plány je, že váš manžel bude vždy schopný prevrátiť vaše 401 (k) do svojho účtu, keď zomriete, aj keď určíte niekoho iného na vašom formulári príjemcu. Pre svojho 401 (k) si môžete vybrať iba nevlastného príjemcu, ak dostanete od svojho manžela písomné vyhlásenie o vylúčení zodpovednosti, kým ste stále nažive.
rozvod
Ďalší spôsob, ako sa môžete prevrátiť nad 401 (k) na inú osobu, je, ak sa rozvediete. Vo väčšine prípadov bude súčasťou procesu rozvodu kvalifikovaný príkaz na vzťahy v domácom styku alebo QDRO, ktorý určuje, ako sa má rozdeliť dôchodkový majetok. Ak QDRO špecifikuje, že váš 401 (k) má byť rozdelený na 50-50, podľa zákona musíte distribuovať polovicu svojho účtu svojmu bývalému manželovi. V takom prípade môžete prejsť na tú časť vášho 401 (k) na účet vášho bývalého manžela.