Obsah:
- Limity príspevkov
- spôsobilosť
- Zvýšené sankcie za predčasné odstúpenie od zmluvy
- Prevod finančných prostriedkov medzi účtami
Aj keď majú oba "IRA" vo svojich menách a obaja ponúkajú daňové odložené dôchodkové sporenie, existuje množstvo rozdielov medzi tradičnými IRA a SIMPLE IRA. Ich pochopenie vám môže pomôcť pri rozhodovaní o tom, kde by ste mali prispievať, alebo či je možnosť konsolidácie dôchodkových účtov.
Limity príspevkov
Každý rok môžete do tradičnej IRA prispievať až do výšky 5 500 USD - 6 500 USD, ak máte 50 alebo viac rokov - váš zamestnávateľ vám však nemôže poskytnúť žiadne príspevky. JEDNODUCHÉ IRA umožňujú príspevky zamestnancov aj zamestnávateľov. Od roku 2015 môžete prostredníctvom zrážok zo mzdy prispievať až do výšky 12 500 USD, čiže 15 500 USD, ak máte viac ako 50 rokov. Váš zamestnávateľ musí poskytnúť príspevok vo vašom mene, a to buď tak, aby zodpovedal vašim príspevkom až do výšky 3% z vášho platu alebo prispel 2% na váš účet bez ohľadu na to, koľko prispievate.
spôsobilosť
Musíte byť mladší ako 70 1/2 na to, aby ste mohli prispieť k tradičnej IRA. S SIMPLE IRAs, váš zamestnávateľ musí pokryť vás, ak ste zarobili najmenej $ 5,000 v dvoch z posledných piatich rokov a očakávate, že zarobíte $ 5,000 alebo viac v aktuálnom roku. Váš zamestnávateľ môže stanoviť menej reštriktívne požiadavky, ako napríklad pokrytie každého, kto by mal v bežnom roku získať 3 000 USD, ale nemôže sprísniť požiadavky. JEDNODUCHÉ IRA môžu vytvoriť len spoločnosti s menej ako 100 zamestnancami.
Zvýšené sankcie za predčasné odstúpenie od zmluvy
SIMPLE IRA a tradičné IRA ukladajú a 10-percentný trest za predčasný výber na distribúciách prijatých pred dosiahnutím veku 59 1/2. Ale ak si do dvoch rokov od jej otvorenia vyberiete JEDNODUCHÚ IRA, zaplatíte 25-percentnú pokutu namiesto typickej 10-percentnej pokuty.
Prevod finančných prostriedkov medzi účtami
Musíte počkať dva roky po otvorení JEDNODUCHEJ IRA, aby ste peniaze vrátili na účet, ktorý nie je SIMPLE, vrátane tradičnej IRA. Akonáhle je toto čakacie obdobie u konca, môžete peniaze presunúť na tradičnú IRA bez akýchkoľvek daňových dôsledkov. JEDNODUCHÉ IRA nemôžu akceptovať prevrátenie z akéhokoľvek iného účtu než iného SIMPLE IRA. Nemôžete presúvať peniaze z tradičnej IRA do vašej SIMPLE IRA.