Obsah:
- Prevrátenie do nového 401k účtu
- Rollover Do IRA
- 529 Account Management
- Platba do účtu 529 Z IRA alebo 401k
Finančné prostriedky zo zamestnaneckého 401k plánu je možné previesť len do jedného z dvoch typov účtov bez vynaloženia nákladných daňových pokút. Tieto dve možnosti prevodu zahŕňajú prevod na nový 401k účet u nového zamestnávateľa alebo vklad na individuálny dôchodkový účet (IRA). Neexistujú žiadne odložené úspory na čerpanie finančných prostriedkov z 401k na podporu vzdelávania alebo na programy sporenia na vzdelanie s daňovými výhodami ako 529 plánov.
Prevrátenie do nového 401k účtu
Keď 401k držiteľ účtu opustí jedného zamestnávateľa pracovať pre iného, on je typicky ponúkané niekoľko možností. Môže čerpať akumulované finančné prostriedky z plánu 401k, vyhlásiť účet, v ktorom sa majú previesť finančné prostriedky alebo si ponechať finančné prostriedky na bežnom účte. Zamestnanci budú pracovať pre nového zamestnávateľa, ktorý ponúka 401k plán zvyčajne prospech zápisom do nového plánu a prevrátenie všetkých nahromadených finančných prostriedkov zo starého 401k do nového 401k.
Rollover Do IRA
IRA ponúka odložené dávky podobné programom 401k. Zamestnanec, ktorý mení prácu často nie je zapísaný v 401k pláne dosť dlho na to, aby vložené prostriedky prosperovali, ako plán pokračuje. Konsolidácia účtov je vhodnejšia ako vedenie viacerých účtov u reťazca bývalých zamestnávateľov. IRA ponúka bezpečné rollover vozidlo pre konsolidáciu 401k fondov, bez toho, aby došlo k akémukoľvek zdaňovaniu pri výbere alebo akejkoľvek daňovej sankcii vyplývajúcej z predčasného výberu.
529 Account Management
Účet 529 umožňuje ukladanie úspor na rast investícií bez zdanenia kumulovaných úrokov. Finančné prostriedky sú tiež oslobodené od dane, ak sa použijú na úhradu akýchkoľvek kvalifikovaných nákladov vyššieho vzdelávania. Dostupné finančné prostriedky na rôzne sporiace plány by sa mali rozdeliť tak, aby zahŕňali pravidelné 529 vkladov od všetkých, ktorí očakávajú náklady na vysokú školu. 529 vysokoškolský fond nemusí byť oddelený pre jednotlivé deti a môže byť použitý aj pre dospelých v rodine.
Platba do účtu 529 Z IRA alebo 401k
Platby na účte 529 univerzitných fondov nie sú oslobodené od dane, ak sú vyrobené z IRA, ale predčasné výberové pokuty sa upúšťajú od finančných prostriedkov IRA, ak sa používajú na vyššie vzdelávanie majiteľa účtu alebo jeho detí alebo vnúčat. Finančné prostriedky z 401k sa neposkytujú žiadne daňové úľavy, ak sa používajú na 529 alebo na vzdelávanie. Finančné prostriedky 401k sa najlepšie využívajú na ich presun do IRA a priame zaplatenie nákladov na vzdelávanie.