Obsah:
Vo formálnom daňovom zákone IRS hovorí, že vyplácanie anuity patrí do kategórie „neperiodických platieb“. Vo všeobecnosti nie je nikdy výhodné vyplácať peniaze v anuite predčasne, pretože anuity majú osobitné daňové výhody v rámci IRS kódu a IRS zaviedlo niekoľko sankcií za to, že si peniaze zobrali včas. Uistite sa, že sa obrátite na finančného plánovača skôr, ako urobíte akékoľvek konečné rozhodnutie, pretože vám bude môcť najlepšie poradiť o tom, či chcete alebo nechcete platiť v anuite a ako to urobiť.
Okamžitá pokuta
Výbery z vašej anuity (vyplácanie je v podstate jeden obrovský výber) pred dosiahnutím veku 59 1/2 vedie k okamžitej dani vo výške 10% zaplatenej vláde, podľa publikácie IRS 575. Tieto peniaze sú stále zahrnuté ako hrubý zdaniteľný príjem, keď vy dane z príjmu za rok.
Zdaniteľný príjem
Pri registrácii daní v tomto roku musíte uviesť celý výber hotovosti ako zdaniteľný hrubý príjem. Pravdepodobne platíte dane dvakrát za tie isté peniaze, pretože ste zaplatili dane z príjmu pred tým, ako ho vložíte do dôchodku, ale toto je časť pokuty za preplatenie predčasného dôchodku.
Vyhnutie sa daňovým sankciám
Existujú dva spôsoby, ako sa zbaviť svojej renty bez toho, aby ste boli nútení platiť masívne daňové pokuty: 1035 burz a sekundárnych trhov s anuitami. Výmena 1035 vám umožňuje presunúť peniaze z jednej anuity na druhú bez toho, aby ste museli „vyberať“ peniaze, a preto nemusíte čeliť žiadnym daňovým sankciám. Sekundárne trhy sú presne to, čo znejú - možnosť predať vašu rentu za hotovosť niekomu inému. Podľa článku Business Week je cena určená celkovou sumou anuity, jej dĺžkou a aktuálnymi úrokovými sadzbami. Nie je možné predávať dva typy anuít, avšak: anuity v dôchodkových účtoch a okamžité anuity, ktoré nemajú garantované výplaty.