Obsah:
Aj keď ste mohli dať peniaze do svojho 401 (k) plán s očakávaním, že nebudete dotknúť, kým ste na dôchodku, môžete sa ocitnete premýšľal, či máte prístup k niektorým z peňazí na školné. Či už idete späť do školy, alebo máte dieťa pripravené opustiť hniezdo, váš 401 (k) môže byť zdrojom finančných prostriedkov, ktoré môžete použiť, ale ako máte prístup k peniazom, má významný vplyv na daňové dôsledky.
Stiahnutie peňazí
Ak máte viac ako 59 1/2, môžete si vybrať peniaze z vášho 401 (k) plánu, kedykoľvek budete chcieť. Ak ste ešte nedosiahli tento vek, môžete si vybrať peniaze len za obmedzených okolností, vrátane toho, či ste opustili prácu a máte 55 alebo viac rokov, alebo ak máte finančné ťažkosti. IRS vyžaduje, aby ste mali okamžitú a ťažkú finančnú potrebu, ale umožňuje každému 401 (k) plánu rozhodnúť sa pre seba, čo sa kvalifikuje. Takže, v závislosti na vašom pláne, školské školstvo môže byť prípustným dôvodom pre ťažkosti distribúcie. Ale ak to tak nie je, nemôžete odstúpiť od svojho plánu platiť za vysokú školu.
Daňové dôsledky odstúpenia od zmluvy
Keď si vezmete peniaze z vášho 401 (k) plánu, musíte ho zahrnúť ako súčasť vášho zdaniteľného príjmu - aj keď máte viac ako 59 1/2. Výhoda čakať až 59 1/2 je, že si môžete z akéhokoľvek dôvodu vziať peniaze a nemusíte zaplatiť ďalších 10% predčasného výberu. Hoci IRS uznáva niekoľko výnimiek z trestu, neexistuje žiadna výnimka z predčasného ukončenia pre vyššie výdavky na vzdelávanie, takže ak klepnete na svoje 401 (k) pre vysokoškolské školstvo, dlhujete dane z príjmu a 10% predčasný výberový trest, aj keď kvalifikuje sa ako finančné ťažkosti.
401 (k) Alternatíva úveru
IRS tiež umožňuje plány, aby pôžičky z vášho 401 (k). Je to na každom pláne, takže ak váš plán neumožňuje pôžičky, máte smolu. Ak sú však úvery povolené, môžete si požičať až 50 000 USD alebo polovicu zostatku na účte, podľa toho, ktorá suma je menšia. Výnosy z úveru môžete použiť na akýkoľvek účel, vrátane platenia školného. Potom splácate úver prostredníctvom zrážok z výplaty počas piatich rokov. Aj keď musíte platiť úroky z úveru, že úroky dostane späť do vášho 401 (k) plánu.
Daňové dôsledky úveru
Úvery sa nepočítajú ako zdaniteľné distribúcie z vášho 401 (k) plánu, čo znamená, že nebudete dlhovať dane z príjmu ani predčasný výberový trest, keď si vyberiete peniaze. Ak však nesplácate úver, vrátane neodplácania úveru okamžite, ak opustíte prácu, zostávajúci zostatok sa považuje za zdaniteľné rozdelenie. Napríklad, povedzme, že si požičiavate 10 000 dolárov na školné. Potom, čo ste zaplatili zostatok na úver na 8000 dolárov, ste vyhodený a vy nemusíte splácať zostatok. Že posledných 8000 dolárov sa počíta ako zdaniteľný príjem a je hit s 10 percent predčasného výberu trestu.