Obsah:
Certifikáty vkladových účtov, podobne ako iné typy bankových účtov, často menovali príjemcov. Všeobecne platí, že títo príjemcovia spadajú do dvoch skupín: príjemcovia väzobného účtu a príjemcovia pomoci pri úmrtí alebo POD. Tie by mali mať prospech z účtu od jeho vzniku, zatiaľ čo druhá skupina má prístup k finančným prostriedkom len vtedy, keď vlastník účtu zomrie.
Účel príjemcovských účtov
Zákon o jednotnom prevode maloletým umožňuje dospelým vytvoriť účty, vrátane CD, v prospech ich detí alebo iných oprávnených maloletých. Ľudia často zakladajú CD na ukladanie peňazí určených na budúce školské výdavky. Deti zvyčajne nezarábajú dosť na to, aby platili dane z príjmu, takže rodičia môžu znížiť svoje vlastné daňové zaťaženie prevodom finančných prostriedkov na svoje deti.
Príjemcovia platby za smrť sú pridaní k CD tak, že keď vlastník zomrie, prostriedky držané na účte nemusia prejsť dedičstvom. Uvedený príjemca POD môže účet uzavrieť.
Práva príjemcov
Príjemcovia depozitných účtov nemajú priamy prístup k finančným prostriedkom ani právnu spôsobilosť rozhodovať o fondoch držaných na CD. Depozitár kontroluje účet dovtedy, kým príjemca nedosiahne zákonný vek dospelosti, ktorý sa pohybuje medzi 18 a 21 v rôznych štátoch USA. Po dosiahnutí dospelosti môže príjemca požiadať súd, aby prevzal kontrolu nad finančnými prostriedkami, ak depozitár neuzatvorí účet a nevyplatí výnosy. Príjemcovia POD nemajú žiadne práva na účty CD, kým vlastník nezomrie, po čom potom môžu s fondmi pracovať tak, ako majú.
komplikácie
Niektoré štáty umožňujú správcom účtov zmeniť menovaného príjemcu na účty úschovy. Ľudia môžu zmeniť príjemcu, ak majú v úmysle použiť účet na financovanie nákladov na vzdelávanie a určený príjemca sa rozhodol nechodiť na vysokú školu.
Majitelia CD účtov môžu na svojich účtoch pomenovať viacerých príjemcov POD. Ak použijú slovo „a“ medzi menami príjemcov, všetci tí, ktorí sú menovaní, musia fondy spoločne vyplatiť. Ak však použijú slovo „alebo“ medzi menami, potom ktorýkoľvek menovaný príjemca môže uzavrieť CD a pristúpiť k prostriedkom po smrti vlastníka účtu.
Ochrana príjemcu
CD účty často trvajú niekoľko rokov - pridanie príjemcov na účet minimalizuje riziko strát v prípade, že banka, ktorá drží fondy, zbankrotuje. Federálna spoločnosť pre poistenie vkladov poskytuje krytie každého majiteľa účtu vo všetkých členských bankách vo výške 250 000 USD. FDIC pridáva ďalších 250 000 dolárov krytia pre každého menovaného príjemcu POD. Účtovné účty sú považované za účty s jedným vlastníctvom a majú len 250 000 USD z pokrytia FDIC.