Obsah:
Tradičné individuálne dôchodkové účty a 401k plány ponúkajú možnosti odloženého dôchodkového sporenia. IRA sú vytvorené jednotlivcami, zatiaľ čo 401k plány sú ponúkané prostredníctvom zamestnávateľov. Napriek tomu, že daňové zaobchádzanie zo strany Internal Revenue Service je podobné, proces vykazovania príspevkov a výberov z týchto dvoch účtov sa líši. Vedieť, ako ich nahlásiť na svojich daniach, vám môže pomôcť vyhnúť sa daňovým sankciám za nesprávne podanie.
Príspevky
Proces prispievania do IRA sa líši od prispievania k plánu 401k. V prípade IRA sa príspevky odvádzajú na účet, spravidla v banke alebo inej finančnej inštitúcii. Tieto príspevky nemajú vplyv na výplatu. Príspevky k plánu 401k na druhej strane pochádzajú z vašej výplatnej páky a idú priamo do vášho plánu 401k bez toho, aby ste sa museli dotknúť peňazí.
účinky
Keďže váš zamestnávateľ presne vie, koľko ste prispeli k vášmu 401k plánu, zamestnávateľ to berie do úvahy pri zisťovaní, koľko zdaniteľných príjmov máte za daný rok. Napríklad, ak sa váš celkový plat rovná sume 43 200 USD, ale do plánu 401 000 EUR ste vložili 6 200 USD, váš zamestnávateľ by len informoval, že máte 37 000 USD v príjmoch podliehajúcich federálnym príjmovým daniam, pretože peniaze, ktoré prispeli do plánu 401 000 EUR, by už boli započítané na vašom účte. W-2 forma. V dôsledku toho nemusíte odpočítať sumu svojho príspevku na svojich daniach. S IRA, pretože príspevky sa poskytujú nezávisle od zamestnávateľa, musíte nahlásiť svoj príspevok na svojich daniach, aby ste si mohli uplatniť nárok na odpočet dane za predpokladu, že ste oprávnení.
Užívanie peňazí
Ak vyberiete peniaze buď z plánu 401k alebo IRA, s peniazmi sa zaobchádza ako so zdaniteľným príjmom, ktorý sa musí vykazovať na vašich daniach rovnakým spôsobom. IRS však vyžaduje, aby ste tieto sumy vykazovali samostatne. Distribúcie IRA sa vykazujú na riadku "IRA Distributions" vášho daňového priznania, keď nahlásite rozdelenie plánu 401k na línii "Distribúcia dôchodkov a anuít".
Predčasné odstúpenia
IRA a 401k plány majú rôzne požiadavky na predčasný výber, aby sa zabránilo 10% predčasnému výberu dane, uloženej na väčšine výberov pred vekom 59-1 / 2, ktoré sa musia oznámiť pri podaní daní z príjmu. Niektoré výnimky, ako napríklad zdravotné výdavky presahujúce 7,5% vášho upraveného hrubého príjmu alebo trpiace trvalým postihnutím, sa vzťahujú na obidve. Avšak, môžete sa vyhnúť len predčasnému výberu trestu pre vysoké školy výdavky alebo prvýkrát nákup domov s IRA výber. Iba 401k plány, môžete sa vyhnúť penále, ak odídete do dôchodku po otočení 55.
Povinné odstúpenia od zmluvy
IRS podlieha tak 401k plánom, ako aj tradičným IRAs požadovaným minimálnym rozdeleniam od veku 70-1 / 2 a ukladá 50% pokutu na sumu, ktorá nebola vyňatá z plánu 401k alebo IRA. Avšak, IRS umožňuje výnimku pre 401k plány, ak zamestnanec je stále pracuje, ak nie je 5 percent alebo väčší majiteľ v podnikaní sponzorovanie 401k plánu. Daňové zaobchádzanie s požadovanými minimálnymi rozdeleniami je však rovnaké.