Obsah:
Ak dosiahnete vek 70-1 / 2 s peniazmi v tradičnej IRA, budete musieť prijať minimálne zdaniteľné rozdelenie z vášho IRA bez ohľadu na to, či potrebujete peniaze. Keďže tieto peniaze nikdy neboli zdanené, strýko Sam teraz chce svoj podiel. I keď nemôžete konvertovať požadované minimum distribúcie (RMD) priamo do Roth IRA, akonáhle dôjde k distribúcii, môžete previesť dostatok peňazí z vášho tradičného IRA do Roth IRA na pokrytie minimálnej sumy RMD pred spustením požadovaného stiahnutia. Peniaze v Roth IRA môžu byť držané alebo zrušené oslobodené od dane, ale budete musieť zaplatiť dane z akýchkoľvek peňazí, ktoré konvertujete z tradičného na Roth v roku, v ktorom ste ho previedli, a Roth IRA musia byť držané najmenej päť rokov. splniť kritériá pre oslobodenia od dane. Takže, v skutočnosti, konverzia vašich RMD do Roth IRA je spôsob, ako sa nastaviť na výbery oslobodené od dane neskôr v dôchodku.
Vlastná distribúcia
krok
Porozprávajte sa so svojím účtovníkom a zistite, koľko bude váš RMD v tomto roku, alebo sa riaďte pokynmi IRS na ich odhad (nájdete odkaz v časti Zdroje.) Výška vašej RMD je určená hodnotou vášho účtu a očakávanou dĺžkou života. Všeobecným pravidlom je očakávať, že RMD bude asi 10 percent vašej tradičnej hodnoty IRA. Diskutujte o daňových dôsledkoch vášho RMD na vašu celkovú daňovú situáciu.
krok
Vyplňte dokumentáciu poskytovanú správcom IRA za RMD. Túto dokumentáciu musíte podať do 1. apríla v kalendárnom roku po dosiahnutí veku 70 1/2. Takže ak sú vaše narodeniny september 10, budete mať 70-1 / 2 v marci a musíte vyplniť papierovanie do začiatku budúceho mesiaca. Požiadajte o zadržanie daní, ak vám to odporučil váš účtovník.
krok
Pošlite papierovanie svojmu tradičnému správcovi IRA a čakajte na vašu kontrolu.
krok
Uložte si šek na osobný účet, aby ste uhradili sumu RMD. Túto sumu pridáte do upraveného hrubého príjmu. Nie je vám dovolené vkladať peniaze do Roth účtu z tradičného správcu IRA, ktorý často vydáva šek splatný ako: "Brokerage Company Trustee Tradičnej IRA FBO John Smith." Akonáhle je hotovosť na vašom osobnom účte, môžete ju vložiť do vášho Roth IRA. V prípade, že stále pracujete a robíte aspoň toľko peňazí, môžete vložiť až 6 000 USD ročne. Táto metóda má zmysel pre menšie IRA alebo pre ľudí, ktorí budú musieť použiť časť distribúcie na zaplatenie daní dlžných na RMD. Pre RMD sumy nad $ 6000 alebo pre ľudí, ktorí chcú všetky peniaze ísť do Roth, budete chcieť previesť pred spustením RMD.
Konverzia pred spúšťaním RMD
krok
Potvrďte, že v tomto kalendárnom roku budete potrebovať distribúciu RMD. Pamätajte, že RMD musia začať, keď dosiahnete 70-1 / 2. Porozprávajte sa so svojím účtovníkom, aby ste určili výšku vášho blížiaceho sa RMD a pravdepodobný daňový dôsledok.
krok
Vezmite sumu očakávaného RMD do svojho tradičného správcu IRA. Potvrďte s nimi sumu, ktorú budete potrebovať na základe hodnôt bežného účtu (môžu byť výkyvy na trhu). Vyplňte papierovanie urobiť čiastočnú konverziu z tradičného IRA na Roth IRA.
krok
Zadajte sumu očakávaného RMD ako sumu, ktorú chcete previesť na papierovanie. Nie ste limitovaný sumou, ktorú môžete previesť. Akákoľvek suma, ktorú prevediete, sa pripočíta k vášmu zdaniteľnému príjmu za rok, v ktorom ste ju previedli, a pokiaľ vyberiete peniaze z vašej tradičnej IRA a zaplatíte z nej dane v správnej výške, suma konverzie bude spĺňať vašu požiadavku urobiť RMD. Uistite sa, že ste urobili konverziu v dostatočnom časovom predstihu pred 1. aprílom roka nasledujúceho po dni, kedy sa otočíte na 70-1 / 2.