Obsah:
Tradičný individuálny dôchodkový účet vám umožňuje otvoriť a prispieť k vlastnému daňovo zvýhodnenému dôchodkovému plánu bez toho, aby ste sa spoliehali na zamestnávateľa. Zvyčajne môžete odpísať príspevky na daňové priznanie a získať aj daňový úver. Množstvo peňazí, ktoré ušetríte na daniach, závisí od sadzby dane z príjmu, od toho, koľko prispievate a či máte nárok na úver na dôchodkové sporenie, ktorý sa nazýva aj sporiteľský úver.
Zapisovanie príspevkov
Služba Internal Revenue Service obmedzuje sumu, ktorú môžete každoročne prispieť na IRA. Napríklad v roku 2018 je maximum 5 500 USD. Vo veku 50 rokov sa táto suma zvýši na 6 500 USD. Rollovers, čo znamená, že prostriedky prevedené z iného dôchodkového plánu, ako 401 (k), sa nepočítajú ako príspevky. Tradičné príspevky IRA sú zvyčajne daňovo odpočítateľné. Predstavte si, že do svojej tradičnej IRA pridáte 5 500 USD a máte 25 percent daňového rozpätia. Odpočet znižuje vaše dane o 25 percent z 5 500 dolárov, alebo 1 375 dolárov.
Odstup fázovej fázy
IRS stanovuje limity príjmu pre daňovo odpočítateľné príspevky na tradičné IRA, ale len vtedy, keď vy alebo váš manželský partner, ak ste ženatý, máte dôchodkový plán ponúkaný prostredníctvom zamestnávateľa. Neexistuje žiadny limit príjmu, keď vy a váš manžel nie sú pokryté. Pre jedného filers, na ktoré sa vzťahujú plány odchodu do dôchodku pri práci v roku 2018, sa odpočet začal postupne odstraňovať, keď upravený hrubý príjem dosiahol 62 000 USD a stal sa nula na AGI vo výške 72 000 USD. Fáza postupného ukončenia pre vydatú osobu podávajúcu spoločný návrat bola 99 000 USD na 119 000 USD. IRA začala postupne odstúpiť s prvým dolárom príjmu za vydatú osobu podávajúcou samostatne a bola preč, keď sa AGI rovnalo 10 000 USD. Ak ste boli zosobášený, podali ste spoločný návrat a váš manželský partner bol zamestnaný v práci a vy ste neboli, došlo k postupnému vyraďovaniu z AGI vo výške 186 000 USD na 196 000 USD.
Výpočet znížených zrážok IRA
Keď váš upravený hrubý príjem leží v odstupňovanom oddiele IRA, môžete ešte ušetriť na daniach čiastočným odpisom. Ak chcete zistiť, koľko, začnite s odstupom.Predpokladajme, že ste slobodný. Odpočítavanie sa končí, keď sa AGI zvýši z $ 62,000 na $ 72,000, takže rozsah je $ 10,000. Ak váš AGI je 66.000 dolárov, 4000 dolárov patrí do odstupu-out rozsahu. Rozdeľte $ 10,000 do $ 4,000 a dostanete 40 percent. Suma, ktorú môžete odpočítať, sa zníži o 40 percent na 60 percent z 5 500 USD alebo 3 300 USD. Stále môžete prispieť zvyšnými 2 200 USD, ale nemôžete ho zapísať na svoje dane.
Úver Savera
Úver Savera je otvorený daňovým poplatníkom so skromnými príjmami, aby im pomohol financovať dôchodkové účty, ako napríklad plány 401 (k) a IRA. Úver môže byť až 2 000 USD. Manželský pár podania spoločne môžu získať až 4000 dolárov. Ako daňový úver je suma odpočítaná priamo z vašej daňovej povinnosti, takže veľkosť úveru sa rovná vašim daňovým úsporám. Úver je na vrchole všetkých úspor z odpísania príspevkov. Od roku 2018 bola suma úveru 50% sumy, ktorú ste prispeli, ak ste boli slobodná a vaša spoločnosť AGI nebola vyššia ako 19 000 USD. Pre páry, ktoré podali návrat, sa limit AGI zvýšil na 38 000 USD. Mohli by ste si nárokovať úver Savera vo výške 20 percent z vložených peňazí, ak ste podali ako jeden s AGI medzi $ 19,001 a $ 20,500 a 10%, ak váš AGI zostal na $ 31,500 alebo menej. Pre manželské páry, ktoré podávajú spoločné výnosy, sa 20% rozpätie pohybovalo od AGI vo výške $ 38,001 až $ 41,000. Desaťpercentné rozpätie začalo na úrovni 41 001 USD a dosiahlo 63 000 USD.