Je IRS podozrivý, ak vkladáte veľké sumy hotovosti na bankový účet?

Keďže pranie špinavých peňazí bolo takýmto problémom, bol prijatý zákon o bankovom tajomstve z roku 1970, ktorý zahŕňal početné ustanovenia, ktoré pomáhali federálnej vláde pri identifikácii potenciálnych pracovníkov. Vzhľadom k tomu, že pranie špinavých peňazí zvyčajne zahŕňalo hotovosť, požiadavky zákona sa zamerali na hotovostné transakcie. Od roku 1970, Kongres rozšíril ustanovenia BSA mnohokrát, vrátane v USA Patriot Act. Od roku 2011 existuje množstvo rôznych hotovostných transakcií, ktoré sa musia oznámiť útvaru Internal Revenue Service.

Veľké peňažné vklady vo vašej finančnej inštitúcii monitoruje IRS.

hlásenie

Podľa IRS, banky, družstevné záložne, sporiteľne, poisťovne, burzové makléri, kasína, alebo akýkoľvek podnik, ktorý predáva nástroj "uloženej hodnoty", ako je peňažná poukážka alebo pokladničný šek, musí zaznamenať a nahlásiť akékoľvek hotovostné transakcie vo výške viac ako 10 000 USD. v rámci jednej transakcie alebo série transakcií do 24 hodín po sebe. Od týchto organizácií sa tiež vyžaduje, aby nahlásili akúkoľvek činnosť považovanú za podozrivú.

Správy o transakciách mien

Podľa BSA, akékoľvek hotovostné transakcie $ 10,000 alebo viac musia byť nahlásené IRS bez ohľadu na okolnosť. Tieto prehľady sa nazývajú prehľady transakcií mien. Okrem toho, viaceré transakcie uskutočnené v priebehu 24 hodín zahŕňajúce hotovosť sa musia považovať za jednu transakciu, ak sa transakcie uskutočňujú v mene toho istého subjektu alebo v jeho mene a celková suma vymieňaných peňazí je vyššia ako 10 000 USD. Okrem vykazovania týchto transakcií IRS, ak transakcia zahŕňa nástroj, ako je peňažný príkaz, šek alebo pokladničný šek, inštitúcia musí zaznamenať transakciu aj do svojho denníka peňažných nástrojov. Tento formulár musí byť uchovávaný na mieste vo finančnej inštitúcii a musí byť vyhotovený na žiadosť skúšajúceho alebo audítora kedykoľvek, aby sa overil súlad. MIL sa musí uchovávať päť rokov.

Správy o podozrivej aktivite

Súčasťou školení zamestnancov finančných inštitúcií je aj identifikácia znakov prania špinavých peňazí. Osobné transakcie vo výške 2 000 USD, ktoré vykazujú známky súvisiace s praním špinavých peňazí alebo iným porušením zákona o bankovom tajomstve, musia byť nahlásené. Tieto prehľady sa nazývajú Správy o podozrivej aktivite. Banky musia tiež podať SAR, ak považujú transakciu akejkoľvek veľkosti za podozrivú. Musí sa tiež oznámiť viacero súvisiacich transakcií vo výške 5 000 USD alebo viac. Inštitúcie tiež nemôžu informovať zákazníka o tom, že SAR bola podaná v dôsledku jeho transakcie.

Oslobodené osoby

Pretože niektorí jednotlivci alebo podniky pravidelne uskutočňujú množstvo hotovostných transakcií vo výške viac ako 10 000 USD, banky majú možnosť vylúčiť týchto klientov z vykazovania MP. Banky môžu podať formulár „Určenie osoby oslobodenej od dane“ s IRS, aby určili zákazníka, ktorý je oslobodený od dane na účely vykazovania MP v rámci BSA. Toto označenie trvá dva roky, takže banky musia raz za dva roky opätovne vyplniť formulár, aby sa obnovili výnimky pre klientov.

identifikácia

Okrem vykazovania transakcií musí finančná inštitúcia poskytnúť aj dôkaz o totožnosti vkladateľa pri podávaní správy o transakciách meny IRS. To znamená, že vkladateľ pri poskytovaní väčšieho vkladu v hotovosti musí poskytnúť dodatočnú dokumentáciu totožnosti, ako je cestovný pas, vodičský preukaz, vojenský preukaz totožnosti alebo iný doklad vydaný vládou. Okrem toho, podľa IRS, zavedený vzťah s bankou alebo bankovým úradníkom, ktorý uznáva klienta, nepredstavuje dôkaz o pozitívnej identifikácii vkladateľa.