Obsah:
Individuálne dôchodkové účty (IRA) dostávajú špeciálny daňový štatút útvarom Internal Revenue Service, ktorý povzbudzuje Američanov, aby si ušetrili na dôchodku. Tieto účty sú daňovo chránené, čo znamená, že pokiaľ peniaze zostanú na účte, nemusíte platiť dane z naakumulovaných príjmov. Úroky môžete získať, ak ste investovali svoje peniaze na vkladový certifikát IRA alebo na účet peňažného trhu. Nemusíte nahlásiť žiadny z týchto záujmov, kým peniaze zostanú vo vašom IRA. Avšak, akonáhle začnete robiť výbery, či budete musieť platiť dane z úrokov IRA bude závisieť na tom, či máte tradičné IRA alebo Roth IRA.
Tradičné IRA
Ak máte Tradičnú IRA, nemusíte hlásiť úroky získané na IRA v roku, ktorý si zarobíte. Ak však odídete do dôchodku ako zdaniteľný príjem, musíte rozdeliť svoje príspevky z IRA. Je možné začať s distribúciou bez sankcií z vašej IRA vo veku 59 1/2 a od vás sa vyžaduje, aby ste začali s distribúciou z tradičnej IRA v roku, v ktorom dosiahnete 70 1/2. Požadovaná minimálna distribučná čiastka závisí od veľkosti vašej tradičnej IRA a očakávaného distribučného obdobia, ako je určené tabuľkami očakávanej dĺžky života IRS. Keď budete mať rozdelenie, musíte oznámiť príjem na riadku 15a a 15b vášho daňového priznania Form 1040.
Roth IRA
Roth IRA sa líšia od tradičných IRA tým, že nedostanete daňový odpočet, keď pôvodne prispievate na účet. Výhodou Roth IRA je, že peniaze, ktoré prispievate, ako aj všetky úroky a iné príjmy, ako napríklad dividendy, môžu byť pri odchode do dôchodku zrušené. To znamená, že nikdy nebudete musieť požadovať úroky z vášho Roth IRA. Je tiež dôležité poznamenať, že od Roth IRA nie sú potrebné minimálne distribúcie.