Pravidlá, ktoré sa vzťahujú na odložené kompenzácie

Odložené kompenzačné plány, ako napríklad plány 457 a 409A, sú zriadené prostredníctvom služby Internal Revenue Service ako verejné dôchodkové sporiteľné účty, ktoré odrážajú mnohé výhody možností 401-K. Peniaze sa odoberajú z výplatnej páky a neskôr sa vložia do plánu na výber. Pravidlá však môžu byť komplikované pri odklade odložených náhrad. Daňové dôsledky, sankcie a preventívne opatrenia sťažujú odstránenie finančných prostriedkov.

Pravidlá pre odloženú kompenzáciu sa môžu medzi jednotlivými štátmi líšiť: kredit: Creatas / Creatas / Getty Images

Federálne daňové dôsledky

Získavanie úspor na účte odložených náhrad vás môže pripraviť na odchod do dôchodku, ale čerpanie týchto finančných prostriedkov - aj keď ste na dôchodku - znamená, že musíte naďalej platiť federálne dane z príjmu. Finančné prostriedky v štátnych zamestnaneckých programoch odložených odmien sú poskytované prostredníctvom miezd a považovaných za doplnkové mzdy, pričom výber na účet môže vyžadovať vyplnenie daňového formulára W-2. Aby sa tomu predišlo, niektoré štáty vám môžu dovoliť platiť dane z príjmov z odloženej kompenzácie, keď sa finančné prostriedky pôvodne získajú.

Núdzové odstúpenia

Nemôže byť možné odstúpiť od účtu odloženého odškodnenia, pokiaľ nemáte naliehavú krízu alebo kým nedosiahnete určitý vek. V prípade katastrofickej situácie, ako sú nepredvídateľné zdravotné účty, ktoré nie sú kryté poistením, vám všetky štáty poskytujú možnosť odstúpiť od odložených finančných prostriedkov. Na tento účel musí byť vyplnená žiadosť a môže byť požadovaná dodatočná dokumentácia. Po dokončení žiadosti môžu prispievatelia čakať určitý počet dní na spracovanie žiadosti.

Preventívne opatrenia

Viaceré preventívne opatrenia sťažujú odklad kompenzácie. Napríklad štát New York vám umožňuje uskutočniť výber v prípade, že celkový účet je nižší ako 5 000 USD, žiadne príspevky neboli uskutočnené po dobu 24 mesiacov a nenastali žiadne predchádzajúce výbery. Účastníci, ktorí nespĺňajú požiadavky mestského servisu v štáte New York, môžu odstúpiť len vtedy, keď prispievateľ dosiahne vek 70 rokov.

V New Yorku, akonáhle dôjde k riadnemu odstupu od zamestnania v mestskej službe, prispievatelia môžu bez odkladu odstúpiť od odložených účtov bez ohľadu na vek.