Obsah:
Vaša mzda podlieha federálnej a prípadne štátnej dani z príjmov. Môžete oddialiť zdaňovanie parkovaním v 401 (k) dôchodkovom účte, ale očakávate, že budete platiť dane, keď urobíte výbery. Zdanenie 401 (k) plánov a iných dôchodkových plánov sa od štátu k štátu nesmierne líši. Avšak aj štáty s vysokými daňovými sadzbami niekedy umožňujú určité výnimky pre výbery dôchodkového plánu.
401 (k) Plány
A 401 (k) je penzijný plán s definovanými príspevkami. Vy a váš zamestnávateľ môžete každoročne investovať do účtu až do výšky maximálneho príspevku. Fondy sa investujú do akcií, dlhopisov a iných investičných typov. Zostatok vášho účtu sa môže časom meniť. Na rozdiel od tradičných dôchodkov, 401 (k) plány neposkytujú žiadny rast ani minimálne záruky na stiahnutie z trhu. Môžete vložiť peniaze do 401 (k) na základe pred zdanením alebo po zdanení. To znamená, že platíte daň z príjmu skôr, ako vykonáte investíciu alebo v čase vášho výberu. Či tak alebo onak, peniaze vnútri plánu rastú bez toho, aby boli zdaňované, až kým nie sú stiahnuté. Zvyčajne vám vzniknú federálne daňové pokuty, ak urobíte výber pred dovŕšením veku 59 rokov.
Štátna daň
Na úrovni štátu, 401 (k) výbery podliehajú dani z príjmov. Niektoré obce a okresy tiež hodnotia dodatočnú úroveň dane z príjmov. Niekoľko štátov, vrátane Aljašky a Floridy, nemá žiadnu daň z príjmu. To znamená, že sa musíte vysporiadať len s federálnymi daňami z príjmu, hoci niektoré obce alebo okresy majú aj daňové príjmy. V roku 2014 spoločnosť Nebraska ohodnotila daň z príjmov z príjmov vo výške 2,46 percenta zo zisku len 3 000 USD; daňová sadzba pre jednotlivých užívateľov, ktorí zarobili viac ako 29 000 USD, bola 6,84 percenta. Výbery z odloženej dane 401 (k) sa zdaňujú ako bežné príjmy, takže tieto sadzby by sa vzťahovali na výbery dôchodkového plánu. V podstate by váš čistý dôchodok príjem bol menej, ak ste žili v Nebraske skôr ako na Floride.
Oslobodenie od dane
Niektoré štáty ponúkajú výnimky pre dôchodcov, ktorí by mohli znížiť vaše 401 (k) daňové zaťaženie. V Kansase sú výbery dôchodkov vrátane tých z 401 (k) s oslobodené od dane, ak pracujete pre štátnu službu, štát alebo železnice. Od roku 2014 sa zdanenie príjmu a 401 (k) s z iných zdrojov v Kansase začína na 16 000 USD. V susednom Missouri obvykle platíte štátnu daň z príjmov zo zárobkov presahujúcich 1 000 USD. Avšak pary podané spoločne s upraveným hrubým príjmom pod 32 000 USD si môžu nárokovať výnimku na 401 (k) alebo dôchodkový príjem. V Nebraske sa výnimky z dôchodkového plánu vzťahujú len na armádu.
Ďalšie úvahy
Štátne daňové úľavy na výberoch 401 (k) sú založené na predpoklade, že ste dôchodca. Federálna vláda považuje vek 59 1/2 za oficiálny vek odchodu do dôchodku, zatiaľ čo vekové smernice sa v jednotlivých štátoch líšia. Ak máte hotovosť v hodnote 401 (k) pred dosiahnutím dôchodkového veku, nemusíte využívať žiadne platné oslobodenia od daní na úrovni štátu. Musíte platiť štátnu daň z príjmu z peňazí, rovnako ako federálnu daň z príjmu a možno aj 20 percent federálnej daňovej sankcie.