Obsah:
krok
Zamestnanci sú schopní začať výbery zo svojich 401k účtovných účtov po dosiahnutí veku 59 1/2 rokov. Zamestnanci majú prístup k finančným prostriedkom zo svojich 401k účtovných účtov pred dosiahnutím veku 59 1/2 v prípade určitých špecifických druhov ťažkostí vrátane nákladov na pohreb; náklady na zdravotnú starostlivosť, ktoré nie sú hradené z poistenia; výdavky na vzdelávanie; náklady spojené s kúpou primárneho bydliska alebo na úhradu nákladov na zabránenie vysťahovaniu alebo uzavretiu v primárnom bydlisku. Všetky finančné prostriedky stiahnuté predčasne z dôvodov núdze budú zdaňované ako bežný príjem na základe daňovej sadzby zamestnanca v roku, v ktorom došlo k stiahnutiu. Zamestnancovi bude tiež priznaná daňová pokuta vo výške 10% z celkovej stiahnutej sumy.
Daňový trest
prevrátení
krok
401k plány nie sú statické. Na rozdiel od tradičných penzijných programov, ktoré zostávajú so spoločnosťou až do dosiahnutia dôchodkového veku, finančné prostriedky v pláne 401k patria zamestnancovi a môžu odísť s ním, ak odíde zo spoločnosti pred odchodom do dôchodku. Zamestnanec nemusí udržiavať svoje dôchodkové fondy v existujúcom pláne 401k, aby si zachoval svoje daňové výhody. Zamestnanci môžu čerpať finančné prostriedky z existujúceho 401k plánu pred dosiahnutím 59 1/2 rokov veku bez toho, aby vznikli akékoľvek daňové povinnosti alebo pokuty, pokiaľ prevezmú finančné prostriedky do iného kvalifikovaného plánu v lehote určenej Internal Revenue Service (IRS)., Od daňového roka 2009 mali zamestnanci 60 dní na to, aby mohli distribuovať skoré distribúcie do iného 401k, tradičného IRA alebo Roth IRA, podľa publikácie IRS 575.
Predčasné výbery bez trestu
krok
Niektorí ľudia sa môžu kvalifikovať na skoré výbery 401k plánov bez toho, aby vznikli 10% daňové pokuty za predpokladu, že spĺňajú určité požiadavky, podľa 401kHelpCenter.com. Finančné prostriedky, ktoré boli odobraté na úhradu súdnym príkazom závislému, dieťaťu alebo bývalému manželovi, môžu byť odňaté bez daňového postihu. Finančné prostriedky na úhradu zdravotného dlhu, ktoré presahujú 7,5% z upraveného hrubého príjmu majiteľa účtu, môžu byť bez daňových pokút. Zamestnanci, ktorí sa stanú úplne zdravotne postihnutí alebo ktorí stratia zamestnanie po odchode najmenej 56 rokov, môžu byť schopní predčasne odstúpiť bez toho, aby im vznikol daňový trest. Vo všetkých prípadoch sa vybrané finančné prostriedky považujú za bežné príjmy a budú zdaňované sadzbou dane z príjmov vlastníka účtu v roku, v ktorom boli finančné prostriedky stiahnuté.