Obsah:
Včasné jednorazové odstúpenia od dôchodkového plánu majú značné dôsledky. Môžu zahŕňať dane, penále, investičnú stratu a znížené dôchodkové dávky. Pochopenie predpisov a dôsledkov môže poskytnúť cenné informácie o plánovaní odchodu do dôchodku.
Pravidlá distribúcie
Rozdelenia z penzijného plánu majú výrazné obmedzenie, kedy a za akých okolností môžu byť vykonané. Okrem toho, typy a okolnosti distribúcie určujú, či budete mať dane, sankcie alebo oboje. Zvyčajne sa distribúcia môže uskutočniť len vtedy, ak sa odlúčite od služby, stanete sa zdravotne postihnutými alebo ak môžete byť rozoslaní vášmu príjemcovi, ak ste zosnulý. Ak existuje jedna z týchto podmienok, máte vek 59 1/2 alebo mladší a zarobíte hotovostnú distribúciu, obyčajná daň z príjmu bude splatná z celej sumy distribúcie plus 10% pokuty. Ak máte viac ako 59 1/2, neplatí 10% pokuta, ale splatné sú bežné dane z príjmov. Od veku 70 1/2 sa vyžaduje povinné rozdelenie časti zostatku na účte.
Rozdelenie hotovosti
Hotovostné rozdeľovanie z penzijného plánu môže byť vykonané po oddelení od služby alebo sa stane invalidným. Ak sa rozdeľujete z dôchodkového plánu, nikdy sa nesmie uložiť na účet IRA alebo iný dôchodkový účet. Takže okrem daní a pokút budú vaše dôchodkové fondy vyčerpané. Ďalšie príspevky sú obmedzené a príležitostné náklady na odpustené investičné príjmy negatívne ovplyvňujú váš odchod do dôchodku.
rolloverov
Rozdelenia z penzijného plánu sa môžu previesť na IRA alebo kvalifikovaný plán, ako napríklad 401 (k). Akákoľvek prevrátená IRA si zachováva svoj stav odloženia daní a môže pokračovať v tomto stave prostredníctvom viacerých rolloverov. Možno vás bude zaujímať prevod vašich dôchodkových dávok na poskytovateľa, napríklad Fidelity alebo Vanguard, alebo ak máte IRA od spoločností, pre ktoré ste pracovali, môžete mať záujem o konsolidáciu svojich účtov tak, že ich preložíte do jednej IRA. Pokiaľ je každá IRA prevrátením IRA, stav odloženej dane bude zachovaný.
význam
Je dôležité pochopiť tieto dôsledky a starostlivo sa rozhodnúť. Aj keď určite môžu nastať núdzové situácie, ktorým sa nedá vyhnúť, včasné rozdelenie finančných prostriedkov z dôchodkového plánu by malo byť vašou poslednou možnosťou. Účelom plánu je poskytnúť finančné prostriedky na odchod do dôchodku.
dôležité informácie
Dôchodkové plány sa nahromadili len na základe príspevkov zamestnávateľa (až na niekoľko výnimiek). Ak spĺňate tieto kritériá a dokážete včas uskutočniť distribúciu, mali by ste pamätať na to, že tieto prostriedky nebudú nahradené. To okrem straty príležitostí na rast aktív vedie aj k zníženému účtu odchodu do dôchodku.