Čo je distribúcia HSA?

Môžete použiť zdravotný sporiteľský účet (HSA) na úhradu nákladov na zdravotnú starostlivosť a zníženie daňového zaťaženia. Finančné prostriedky na týchto účtoch patria na rozdiel od poistného na zdravotné poistenie, ktoré po zaplatení patrí poisťovni. Z tohto dôvodu, keď budete potrebovať peniaze, nazýva sa „distribúcia“ namiesto „výhody“.

Distribúcia HSA jednoduchá.úver: pojoslaw / iStock / Getty Images

poistenie

Keď si kúpite poistenie, vaše platby poistného platia za krytie v prípade, že sa vám stane niečo zlé. Poisťovne využívajú pri zostavovaní hotovostných rezerv na pohľadávky fondu poistné. Ak sa stane niečo, čo vás oprávňuje na poberanie dávok, ktoré ste zaplatili, poisťovňa je povinná tieto dávky zaplatiť, aj keď ďaleko prevyšujú to, čo ste zaplatili v poistnom. Ak nikdy nebudete musieť podať nárok, nedostanete žiadne výhody.

Zdravotné sporiace účty

Zdravotné sporiteľné účty sa od poistenia významne líšia. Peniaze, ktoré umiestnite na tieto účty, stále patria vám. Tieto prostriedky sú určené na konkrétny druh výdavkov a vo všeobecnosti ich lepšie využívate na lekárske výdavky. Je to však stále vaše peniaze; zatiaľ čo môžete čeliť daňovým dôsledkom alebo sankciám, peniaze môžete kedykoľvek vybrať. Keď čerpáte peniaze z HSA, míňate len peniaze, ktoré vám patria. Neexistuje žiadny subjekt, ako je poisťovňa, ktorá má dodatočné finančné prostriedky na vyplatenie, pretože poisťovňa robí, ak poistné plnenia prevyšujú to, čo platíte v poistnom.

rozvody

Ak vyberiete peniaze z HSA, neuplatňujete nárok na dávku, ktorá vám patrí podľa poistnej zmluvy. Namiesto toho presúvate peniaze z jedného finančného nástroja, ktorý kontrolujete (HSA) na vašu kontrolu mimo tohto nástroja (zvyčajne na úhradu lekárskych poplatkov alebo súvisiacich výdavkov). Preto finanční odborníci používajú slovo „distribúcia“.

Slovo distribúcia bola vypožičaná z jeho použitia s dôchodkovými účtami. Peniaze by sa v týchto účtoch počas kariéry osoby hromadili. Po odchode do dôchodku by sa finančné prostriedky „rozložili“ do mesačných platieb vlastníkovi. Kým náklady na zdravotnú starostlivosť nie sú také pravidelné a predvídateľné ako mesačné účty, spôsob, akým je účtovná funkcia podobná.

Distribúcie oslobodené od dane

Nemusíte platiť dane z príspevkov do HSA, a to až do určitých čiastok. Od roku 2014 sú tieto sumy limitované na 3 300 USD pre jednotlivca a 6 500 USD pre rodinu. Keď vyberiete peniaze z HSA na lekárske výdavky, nemusíte platiť ani dane z nich. Súvisiace výdavky, ako napríklad cestovanie alebo ubytovanie, ktoré sú spojené s liečbou, môžu byť tiež povolené. Povolené výbery na lekárske ošetrenie alebo súvisiace výdavky sú vždy oslobodené od dane. Pre autorizáciu sa uistite, že budete hovoriť so správou svojho plánu a uchovávate všetky svoje potvrdenky.

Zdaniteľné distribúcie

Ak zostanete takí zdraví, že nikdy nebudete čerpať zo svojho HSA na lekárske výdavky, môžete si z neho vziať distribúciu, keď sa otočíte o 65 rokov. Na tieto distribúcie však budete musieť platiť dane. Ak ste predtým museli vybrať finančné prostriedky, môžete si ich vziať z akéhokoľvek dôvodu, ale budete musieť zaplatiť dane aj 20% pokutu.