Obsah:
Ak narazíte na finančné ťažkosti, môžete byť schopní využiť úspory vo vašom 401 (k) na zaplatenie určitých dlhov alebo záväzkov, ale budete dlhovať dane z akýchkoľvek peňazí, ktoré vyberiete, plus 10% predčasný výberový trest. Každý plán odchodu do dôchodku stanovuje vlastné pravidlá pre výbery ťažkostí, hoci služba interných príjmov stanovuje určité pokyny. Váš 401 (k) manažér môže poskytnúť špecifické pravidlá pre prijímanie ťažkostí z vášho plánu.
Definícia Hardship
IRS definuje finančné ťažkosti ako potrebu, ktorá je "okamžitá a ťažká". Príklady ťažkostí zahŕňajú zdravotné výdavky, náklady na pohreb, peniaze na opravu škôd na hlavnom sídle, školné a iné výdavky na vzdelávanie alebo peniaze potrebné na zabránenie vysťahovaniu alebo uzavretiu. Musíte vyčerpať iné zdroje skôr, ako sa môžete obrátiť na váš 401 (k) ako zdroj finančných prostriedkov. Napríklad, ak máte iné aktíva, ako je napríklad prázdninový dom, ktorý by ste mohli predať a použiť výnosy na zaplatenie účtov, IRS vás nebude považovať za kvalifikáciu pre ťažkosti distribúcie z vášho 401 (k).
Pravidlá plánu
Plány odchodu do dôchodku môžu stanoviť vlastné pravidlá o typoch ťažkostí, ktoré majú nárok na odstúpenie od zmluvy. Napríklad, plán sa môže rozhodnúť, že bude robiť rozdeľovanie nákladov na pohreb alebo zdravotné výdavky, ale nie na výdavky na bývanie alebo vzdelávanie. Plán tiež rozhoduje o tom, čo musí zamestnanec urobiť, aby preukázal potrebu distribúcie ťažkostí. Niektoré plány môžu prijať jednoduché vyhlásenie od zamestnanca, zatiaľ čo iné môžu vyžadovať kópiu oznámenia o vysťahovaní alebo školného.
Limity pre odstúpenia od zmluvy
Môžete vybrať iba sumu potrebnú na zmiernenie vášho utrpenia, plus dane alebo pokuty. Ak sa napríklad po povodni vrátite k ťažkostiam, napríklad nemôžeme vziať peniaze navyše na prestavbu vašej spálne. Môžete vybrať iba čiastku až do výšky vašich príspevkov do vášho 401 (k), plus akékoľvek podiely na zisku alebo zodpovedajúce fondy, ale nie príjmy z týchto fondov.
Ďalšie úvahy
Zamestnanec môže mať ťažkú distribúciu kvôli potrebe svojho manžela; to isté platí pre závislého, ktorý žije so zamestnancom a má potrebu, ktorá spĺňa kritériá plánu pre ťažkosti. Napríklad by ste mohli použiť distribúciu ťažkostí, aby ste zaplatili účty za zdravotnú starostlivosť svojej matke, ktorá žije s vami, alebo školné za dieťa, ktoré s vami žije, keď nie je v škole. Akonáhle budete mať ťažkosti distribúcie z vášho 401 (k), nemôžete prispievať k plánu na minimálne šesť mesiacov. Hardship distribúcie nie sú splácané ako úvery, takže znižujú sumu, ktorú ste prispeli k vášmu dôchodkovému sporeniu.