Formulár IRS 8606 Inštrukcie

Formulár 8606 IRS sa používa na hlásenie neodpočítateľných príspevkov do tradičných dohôd o individuálnom odchode do dôchodku (IRA) a na hlásenie akýchkoľvek výberov zo SEP, SIMPLE alebo tradičných IRA, ak ste niekedy urobili akékoľvek neodpočítateľné rozdelenia IRA. Môžete tiež použiť formulár na hlásenie výberov z Roth IRA a konverzií zo SIMPLE IRA, tradičných IRA alebo SEP plánov na Roth IRA. Môžete vyplniť formulár 8606 spolu s 1040, 1040NR alebo 1040A a predložiť ju IRS spolu so zvyškom vášho daňového priznania.

Podajte formulár 8606, ak ste odviedli neodpočítateľné príspevky do IRA alebo ak ste prijímali príjem z tradičných IRA, SIMPLE IRA alebo SEP.

krok

Určite, či musíte podať formulár 8606. Tento formulár musíte podať, ak ste urobili neodpočítateľné príspevky na tradičnú IRA, ak ste konvertovali príjem z Roth IRA (iná ako rollover, recharacterization alebo návrat niektorých príspevkov), ak ste konvertovali od SEP, SIMPLE alebo tradičnej IRA k Roth, alebo ak ste dostali príjem z niektorého z týchto penzijných programov a váš daňový základ - výška príspevkov po zdanení, ktoré ste vykonali v tradičných IRA - je väčšia ako nula.

krok

Zhromažďovať záznamy. Budete potrebovať akékoľvek 1099s, ktoré ste dostali od správcov IRA, spolu so záznamami o všetkých príspevkoch, ktoré ste vykonali.

krok

Vyplňte osobné údaje hore. Ak sa vy a váš manželský súbor pripojíte k návratu, použite iba meno a číslo sociálneho poistenia osoby, ktorej informácie oznamujete. Ak obaja potrebujete podať formulár 8606, musíte použiť každý samostatný formulár.

krok

Vyplňte časť I. Pridajte svoje celkové neodpočítateľné príspevky IRA za predchádzajúci rok do 15. apríla nasledujúceho roka a zadajte výsledok do riadku 1. Pridajte svoj celkový základ dane do riadku 2 a postupujte podľa pokynov pre riadky 3, 4 a 5. Musíte pridať hodnotu všetkých vašich SEP a SIMPLE IRA na konci roka, plus všetky nedokončené prevrátenia a zadajte výsledok do riadku 6. Pridajte svoje distribúcie z tradičných, SEP a SIMPLE IRA spolu a zadajte výsledok do riadku 7. Zadajte čiastku, ktorú ste konvertovali zo SEP, SIMPLE a tradičných IRA v riadku 8, pokiaľ ste ich nezhodnotili. Postupujte podľa pokynov pre riadky 9 až 15. Toto určí váš celkový základ v tradičných IRA.

krok

Kompletná časť II. Urobte tento krok len vtedy, ak ste konvertovali časť alebo všetky vaše SIMPLE alebo tradičné účty IRA alebo SEP.

krok

Vyplňte časť III, ak ste sa z distribúcie Roth IRA. Môžete si vybrať až do výšky 10.000 dolárov z Roth IRA trest-free pre kvalifikáciu prvý-time nákup domov.

krok

Formulár v spodnej časti stránky 2 podpíšte a uveďte dátum.