Obsah:
Predčasné výbery z dôchodkového plánu 401 (k) - tie, ktoré boli realizované pred odchodom 59 1/2 rokov - podliehajú dani z príjmu a často aj dodatočnej sankcii. Cieľom je udržať vás v zaobchádzaní so 401 (k) ako s krátkodobým peňažným zdrojom. Aj keď to nie je technicky trest, peniaze, ktoré stratíte v zloženom zárobku, je tiež niečo, čo treba zvážiť.
Určiť sadzbu dane z príjmu
Vaša súčasná sadzba dane z príjmov je východiskovým bodom na určenie splatného daňového aj sankčného poplatku. Sadzba sa uplatňuje len na zdaniteľné príjmy - čisté mzdy po odpočítaní zrážok pred zdanením, ako sú príspevky 401 (k) a odvody skupinového zdravotného poistenia - a líši sa podľa stavu podania. Väčšina daňových príprav a mnoho osobných finančných stránok majú kalkulačky na určenie sadzby dane z príjmu.
Odvod dane z príjmov
Predčasný výber zvyčajne vedie k väčšiemu daňovému výmeru, pretože platíte vyššiu sadzbu dane z príjmu. 401 (k) príspevky sú daňovo odložené, čo znamená, že interné daňové služby účtujú daň z príjmu z výberov, nie z príspevkov. Napríklad, ak ste v 25 percent daň z príjmov držiteľa a vyberte 10.000 dolárov z vášho 401 (k), splatná daň z príjmu bude 2.500 dolárov. Ak však po dosiahnutí veku 59 1/2 vyberiete tú istú sumu vo výške 15%, splatná daň sa zníži na 1 500 USD. V podstate platíte pokutu za daň z príjmu vo výške 1 000 USD za predčasný výber.
Pridajte pokutový poplatok
Zistite, či odstúpenie podlieha sankcii vo výške 10%. Ak je, vynásobte sumu výberu o 10 percent. Napríklad pokuta vo výške 10 000 USD je 1 000 USD. Poplatok však neplatí vždy. Pozrite si informácie o daňových témach na webovej stránke IRS, aby ste zistili, či sa na vašu situáciu vzťahuje pokutový poplatok. Napríklad, predčasné výbery pre kvalifikované vyššie náklady na vzdelávanie sú oslobodené od pokuty a kvalifikovaní kupujúci prvého domova si môžu vybrať až 10 000 $ bez trestu.
Ďalšie úvahy
Predčasný výber môže byť nákladný z hľadiska strateného záujmu. Ak ste ponechali $ 10 000 vo vašom 401 (k) po dobu ďalších 10 rokov namiesto toho, aby ste mali skorú distribúciu, mali by ste ďalších 3 439,16 USD pri 3% ročnej návratnosti a 6 288,95 USD pri 5% sadzbe. Investor.gov a väčšina osobných financií webové stránky majú zložené úrokové kalkulačky pre určenie, koľko stojí stratiť alebo získať.