Obsah:
Dôchodkové účty sú navrhnuté tak, aby dopĺňali zdroje federálneho príjmu, ako je sociálne zabezpečenie, keď dosiahnete dôchodkový vek. Vnútorný daňový úrad považuje vek 59 rokov za vek odchodu do dôchodku. Dôchodkový účet môžete uzavrieť kedykoľvek, len si uvedomte všetky daňové povinnosti alebo sankcie za to. Aj keď nepotrebujete žiadny konkrétny dôvod na zatvorenie dôchodkového účtu kedykoľvek, existujú niektoré dôvody, ktoré vás oslobodzujú od sankcií.
krok
Zavolajte správcu dôchodkového účtu alebo správcu plánu. Postupy sú rovnaké pre IRA, 401k, 403b alebo akýkoľvek iný kvalifikovaný dôchodkový plán. Požiadajte o distribučný formulár.
krok
Vyplňte distribučný formulár úplne pre "100%" distribúciu. Správca plánu bude mať váš dátum narodenia na zázname a automaticky zadržať 20 percent na distribúcie pred vekom 59 1/2, ak neurčíte na formulári, že máte nárok na ťažkosti distribúcie, platia výdavky na vysoké školy alebo pomocou až 10.000 dolárov za náklady na nákup alebo uzavretie domu.
krok
Podpíšte formulár a odošlite ho správcovi na adresu uvedenú vo formulári. Čakajte jeden až dva týždne, kým dostanete šek.
krok
Získať 1099-R v januári v roku nasledujúcom po distribúcii. Skontrolujte, či je distribuované množstvo správne a či je distribúcia správne kódovaná. Normálne rozdelenia prijaté po veku 59 1/2 majú kód 7 v rámčeku 2. Kódy 1 a 2 sa vzťahujú na skoré rozdelenia, prvé bez známej výnimky a druhé so známou výnimkou (napríklad distribúcie ťažkostí na zabránenie prístupu na trh).
krok
Oznámte zdaniteľný príjem uvedený v 1099-R na riadku 15a formulára 1040 IRS pri podávaní daní, aby ste správne zúčtovali príjmy.