Obsah:
Použitie 401 (k) plán vám umožní vyčleniť niektoré z vašich príjmov na dôchodkové sporenie, a Internal Revenue Code vám odmeňuje rôzne daňové úľavy. Pretože daňové zákony podliehajú zmenám a pravidlá sa môžu v jednotlivých štátoch líšiť, overte si u daňového odborníka, ako môže zákon ovplyvniť vašu konkrétnu situáciu.
Daňový dopad 401 (k) Príspevky
Prispievanie k vášmu 401 (k) plánu vás ušetrí na prednej strane, pretože vaše príspevky - a príspevky od vášho zamestnávateľa - nepodliehajú federálnym príjmovým daniam. Avšak, oni nie sú oslobodení od dane zo mzdy, takže budete ešte platiť sociálne zabezpečenie a Medicare dane z vašich príspevkov. Hoci väčšina štátov dodržiava federálne daňové pravidlá pre oslobodenie príspevkov, niekoľko z nich platí dane. Napríklad v Massachusetts sú zakázané príspevky do 401 (k) plánov v mene spoločníkov a výhradných vlastníkov.
Zisky v rámci 401 (k)
Zvyčajne musíte platiť dane z peňazí, keď si uvedomujete príjem, či už ide o úrokové platby každý rok alebo zisky z predaja akcií. 401 (k) plány sú však daňovo chránené účty, čo znamená, že nebudete platiť žiadne zisky, kým peniaze zostanú na účte. Pomáha to, aby váš zostatok na vašom účte rástol rýchlejšie, pretože môžete skôr reinvestovať všetky svoje zisky, než aby ste mali časť z nich na strýčka Sama.
Rozdelenie od 401 (k) Plány
Distribúcie z vášho 401 (k) plánu sa počítajú ako obyčajný príjem v roku, v ktorom si vyberiete, takže sú zdaňované na vašej marginálnej sadzbe dane namiesto nižších sadzieb kapitálových ziskov. Väčšina štátov dodržiava rovnaké pravidlá ako IRS pre zdaňovanie distribúcií z 401 (k) plánov. Niektoré však majú osobitné výnimky, ktoré vyňali 401 (k) plán rozdelenia z daní. Napríklad, podľa Wall Street Journal, Illinois oslobodzuje 401 (k) distribúcie zo štátnych daní z príjmov.
Predčasné odstúpenia
Ak si vezmete peniaze z vášho plánu 401 (k) predtým, než sa otočíte o 59 1/2, IRS uloží dodatočnú pokutu vo výške 10% na vaše distribúcie, pokiaľ nespĺňate podmienky jednej z výnimiek.Výnimky zahŕňajú náklady na zdravotnú starostlivosť, ktoré presahujú 10% upraveného hrubého príjmu za rok, ak ste trvalo invalidný alebo ak prijímate distribúcie ako príjemca z dedeného plánu 401 (k). Väčšina štátov nemá podobná pokuta za predčasné výbery, ale výnimkou je Kalifornia, ktorá ukladá ďalších 2,5% predčasného výberu.