Obsah:
Nadačné politiky boli skorou formou daňových odložených dôchodkových programov a úsporou vysokých škôl. Politika poskytla poistenie vo výške peňazí, ktoré si klient želá akumulovať do určitého dátumu. Ak poistený tento dátum predčasne skončil, rodina poberala dávku v úmrtí v uvedenej výške. Ak poistenec prežil, politika "dotovala" tú istú sumu majiteľovi. Poistenec a majiteľ nemusia byť nevyhnutne tí istí ľudia.
funkcie
Príspevok na smrť
Ak poistenec zomrie pred obdobím dožitia, dávka na úmrtie ide na príjemcov oslobodených od dane. Všetky dávky životného poistenia úmrtia sú oslobodené od dane, ak vlastník zmluvy používa prémiu ako daňový odpočet, čo je zriedkavé.
Obdobie nadácie
Nadačné politiky uvádzajú, kedy zmluva uzatvára názov poistnej zmluvy. Ak je napríklad politika 20-ročnou nadáciou, zmluva sa končí a poistenec dostane po 20 rokoch nominálnu sumu. Nadácia vo veku 65 rokov platí majiteľovi peniaze, keď poistenec dosiahne 65 rokov. Zvyčajne existuje bonus alebo terminálna platba, ak je návratnosť investície vyššia ako záruka použitá na výpočet platby.
prevrátení
Daňové zákony umožňujú podobnú daňovo-odloženú výmenu zmluvy o životnom poistení pre inú životnú poistku, anuitu za anuitu alebo životné poistenie alebo nadačný fond pre nadáciu alebo anuitu. Ak sa teda rozhodnete vrátiť sumu do inej nadačnej zmluvy, odložíte zdaniteľný základ, až kým táto zmluva neposkytne alebo nezaplatí príspevok na úmrtie.
Paušálna distribúcia
Ak si vyberiete paušálnu sumu, musíte zaplatiť dane z akejkoľvek sumy presahujúcej zaplatené poistné. Najjednoduchší spôsob, ako vypočítať sumu predtým, ako dostanete daňový formulár, je pridať všetky poistné a odpočítať sumu od sumy, ktorú spoločnosť pošle do šeku. Rozdiel je zdanený ako bežný príjem na rozdiel od kapitálového zisku.
platby
Ak sa rozhodnete kúpiť anuitu, peniaze môžu naďalej rásť, alebo môžete prijímať platby. Ak prijímate platby, väčšina spoločností ponúka flexibilné plány, ktoré vám umožňujú vybrať počet rokov pre platby alebo si vybrať celoživotný prospech alebo život so zárukou princípu. Ak vyberiete možnosť platby, zisk sa rozloží na niekoľko rokov, pretože časť platby je zisk a časť z nej je istina.