Ako urobiť výbery z 401k kvôli trvalej invalidite

Vnútorný výnosový kód odrádza od distribúcie z vášho plánu 401 (k), až kým nezmeníte 59 1/2 rokov starým účtovaním 10% daňovej pokuty, ak si peniaze z účtu vyberiete predčasne. Existujú však určité výnimky, vrátane utrpenia úplnej a trvalej invalidity. V takomto prípade môžete poklepať na svoje 401 (k) peniaze v akomkoľvek veku bez sankcie, aj keď budete musieť platiť dane z príjmov, ktoré sú splatné.

Ak máte trvalé postihnutie, môžete ťuknúť na svoje 401 (k) hniezdo vajcia čoskoro.credit: Xtock Images / iStock / Getty Images

Definované trvalé postihnutie

Ak chcete získať nárok na výnimku z predčasného ukončenia, musíte spĺňať definíciu daňového kódu, ktorá je trvalo a úplne zakázaná. Na to, aby ste sa kvalifikovali, nesmiete byť schopní vykonávať žiadnu zárobkovú činnosť a akékoľvek fyzické alebo duševné poškodenie, ktoré vám to bráni, musí byť trvalé alebo by malo trvať na dobu neurčitú. Musíte byť schopní poskytnúť dôkaz, ako napríklad podpísané vyhlásenie od svojho lekára, že spĺňate túto definíciu.

Žiadanie 401 (k) Distribúcia

Môžete požiadať o distribúciu z vášho plánu 401 (k) tak, že odošlete formulár žiadosti o distribúciu a na formulári uvediete, že ste natrvalo zakázaný, ak o to požiada z dôvodu distribúcie. Keď požiadate o distribúciu od správcu plánu 401 (k), mali by ste poskytnúť dôkaz o svojom zdravotnom postihnutí, aby formulár 1099-R, ktorý dokumentuje vašu distribúciu, označil dôvod predčasného výberu. Týmto spôsobom, keď súbor vaše dane, 1099-R zobrazí kód "3" v poli 7, takže IRS už poznať dôvod pre distribúciu.

Hlásenie výnimiek z predčasného ukončenia

Ak z nejakého dôvodu váš formulár 1099-R nemá kód 3 na to, aby vás oslobodil od trestu predčasného výberu, všetko sa nestratí. Keď podáte svoje dane, vyplňte a pripojte formulár 5329 k vášmu návratu. Vo formulári, na ktorý žiada o výnimku predčasného výberu vedľa riadku 2 časti I, zadajte "03", aby ste informovali IRS, že žiadate o trvalé postihnutie. Tento kód oslobodzuje vašu úplnú distribúciu od sankcie za predčasný výber.

Špeciálne spracovanie pre Roth 401 (k)

Ak máte Roth 401 (k), vaša trvalá invalidita môže byť spôsobilá na to, aby ste si vybrali úplne neobmedzené výbery, aj keď už nie ste 59 1/2. Ak ste trvale invalidný a máte otvorený účet aspoň päť rokov, vaše distribúcie sa považujú za "kvalifikované výbery", ktoré sú vždy oslobodené od dane. Ak ste nemali Roth 401 (k) otvorený aspoň päť rokov, môžete svoje výplaty rozdeliť medzi vaše príspevky, ktoré sú oslobodené od dane, a vaše zárobky, ktoré sú zdanené (ale nie penalizované).