Obsah:
- Akcie triedy B
- Niektoré akcie triedy C
- N.A.V. Nákupy akcií triedy A.
- Podielové fondy na účtoch IRA
- Daňové sankcie
Aj keď neexistuje univerzálna pokuta za predčasný výber z podielového fondu, existujú okolnosti, pri ktorých by vzájomné čerpanie podielových fondov mohlo mať finančné dôsledky vrátane sankcií. V závislosti od zakúpenej triedy akcií, typu účtu, v ktorom je fond nakúpený, a iných rôznych požiadaviek spoločnosti v podielovom fonde, môžu vzniknúť poplatky spojené s výberom podielových fondov.
Akcie triedy B
Akcie triedy B predstavujú triedu podielových listov, ktorá je najčastejšie spojená s pokutami za predčasný výber. Na rozdiel od iných tried podielových fondov, s akciami triedy B, platíte iba províziu pri predaji akcií. Poplatok za predaj akcií triedy B, ktorý je známy ako podmienený odložený nákupný poplatok (CDSC), klesá každý rok spravidla o 1% a trvá päť alebo šesť rokov, po ktorých nie je vôbec žiadny poplatok. Typický CDSC by mohol začať na 5 percent v prvom roku a pokles na 4 percentá v roku dva, 3 percentá v treťom roku, a tak ďalej. Ak teda predávate akcie triedy B za menej ako päť rokov, vaše CDSC by sa mohlo považovať za pokutu za predčasný výber.
Niektoré akcie triedy C
Akcie triedy C, niekedy nazývané akcie „na úrovni úrovne“, zvyčajne stoja 0 až 1 percenta na nákup a majú vyššie ročné náklady ako akcie triedy A alebo triedy B. V mnohých spoločnostiach s podielovými fondmi nie je žiadny poplatok za predaj akcií triedy C, ale niektoré fondy účtujú poplatok 1% za akcie C predané do jedného roka od nákupu.
N.A.V. Nákupy akcií triedy A.
Akcie triedy A majú zvyčajne províziu vo výške 3 až 5 percent investovanej sumy. Niektoré spoločnosti s podielovými fondmi umožňujú investorom nakupovať akcie triedy A za čistú hodnotu aktív (N.A.V.), čo znamená, že nie sú účtované žiadne poplatky za predaj. Zvyčajne musia byť tieto nákupy vo výške 1 milión dolárov alebo viac. Výmenou za zrušenie predajného poplatku väčšina investičných spoločností vyžaduje od investorov, ktorí nakupujú akcie triedy A, na N.A.V. investovať najmenej jeden rok, aby sa predišlo poplatku za predčasné splatenie.
Podielové fondy na účtoch IRA
Ak sa ktorýkoľvek podielový fond nakúpi na účte individuálneho dôchodku (IRA), interný daňový úrad (IRS) môže vyberať poplatok za predčasný výber, ak sú finančné prostriedky distribuované z IRA. Konkrétne, IRS ukladá 10% predčasný výberový trest na väčšinu finančných prostriedkov z IRA predtým, než majiteľ účtu dosiahne vek 59 1/2. Ak predávate podielový fond a uskutočňujete hotovostnú distribúciu výnosov pred dosiahnutím tohto minimálneho veku, môžete podliehať pokute IRS, okrem akýchkoľvek poplatkov za predaj, ktoré vyberá spoločnosť fondu. Výnimky z tohto pravidla zahŕňajú rozdeľovanie výdavkov na vyššie vzdelanie, prvú kúpu domu alebo invaliditu.
Daňové sankcie
Ak predávate akcie podielových fondov, ktoré ste držali jeden rok alebo menej, akýkoľvek zisk, ktorý si uvedomíte na svojom predaji, bude zdaniteľný bežnými sadzbami dane z príjmov, na rozdiel od výhodnejších daňových sadzieb kapitálových ziskov. Tak ako pri všetkých investíciách, aj tie, ktoré sú držané dlhšie ako jeden rok, sú od roku 2010 zdaňované maximálnou sadzbou 15 percent. Ak sa nachádzate vo vyššom daňovom pásme, zaobchádzanie s vaším podielovým fondom ako krátkodobou investíciou by mohlo mať za následok značné daňový trest.