Aké sú 403 (b) dôchodkové plány?

krok

Zamestnanci sa zvyčajne zaregistrujú na 403 (b) plán priamo prostredníctvom svojho zamestnávateľa. Príspevky sa spravidla uskutočňujú prostredníctvom zrážok zo mzdy a väčšina zamestnávateľov poskytuje zodpovedajúci príspevok až do maximálnej výšky. Príspevky sú pred zdanením. Keď osoba dosiahne dôchodkový vek, jeho výbery z jeho 403 (b) účtu budú v tom čase zdanené.

Ako funguje plán 403 (b)?

spôsobilosť

krok

Na rozdiel od 401 (k) plánov alebo IRA môžu otvoriť 403 (b) účty len zamestnanci zúčastnených neziskových organizácií. Konkrétnejšie, verejné školy a univerzity sú oprávnené ponúkať 403 (b) plány. Okrem toho, každá organizácia klasifikovaná ako organizácia 501 (c) (3) na jeden daňový kód v USA je tiež oprávnená na plány 403 (b). Typicky, stav 501 (c) (3) je vyhradený pre charitatívne organizácie, ako napríklad Habitat for Humanity, aj keď niektoré neziskové organizácie mimo charitatívnej arény tiež udržiavajú status 501 (c) (3).

výhody

krok

Zamestnanci a zamestnávatelia profitujú z plánov 403 (b). Zamestnanci si ušetria na odchode do dôchodku s odloženými príspevkami. Okrem toho, keďže väčšina ľudí počas dôchodku znižuje príjem, a preto sú v nižšej daňovej skupine, prípadná daň zaplatená z príspevkov bude pravdepodobne nižšia. Zamestnávatelia profitujú z plánov 403 (b), pretože sú atraktívni pre vysoko kvalitných zamestnancov, ktorí chcú, aby zamestnávateľ sponzoroval spôsob, ako ušetriť na odchode do dôchodku. Okrem toho, 403 (b) plány stoja zamestnávateľov menej ako staršie dôchodkové plány, pretože náklady na financovanie 403 b) plány sú rozdelené medzi zamestnávateľa a zamestnanca.

Druhy 403 (b) Plány

krok

Existujú tri typy plánov 403 (b): anuitná zmluva, depozitný účet a účet dôchodkového zabezpečenia. Plán anuity je uzatvorený s poisťovňou a je najbežnejším plánom 403 (b). Úćtovný úćet sa spravidla stanovuje pre príjemcu a nie pre vlastníka úćtu. Účet dôchodkového zabezpečenia je vyhradený pre cirkvi alebo iné špeciálne určené neziskové organizácie. Finančný poradca môže diskutovať o špecifických rozdieloch medzi týmito tromi typmi, aby sa určilo, čo je pre konkrétneho investora najlepšie.

403 (b) vs. 401 (k) Plány

krok

Primárny rozdiel medzi 403 (b) plánmi a bežnejšími 401 (k) plánmi je zamestnávateľ, ktorý sponzoruje plán. Ziskový zamestnávateľ môže ponúknuť 401 (k) plánov, zatiaľ čo neziskový zamestnávateľ môže ponúknuť 403 (b) plánov. V opačnom prípade tieto dva plány fungujú celkom podobne - obe umožňujú zamestnancom platiť odložené príspevky na odchod do dôchodku. Za určitých okolností 403 (b) plány nepodliehajú rovnakým právnym požiadavkám ako plány 401 (k), ale tieto požiadavky nemenia celkovú funkciu účtov. Tieto dva plány fungujú rovnako, ale ponúkajú ich rôzne typy zamestnávateľov.