Aké sú výhody dôchodkových plánov?

Dôchodkový plán je platobná dohoda zamestnávateľov na poskytnutie dôchodku, invalidného dôchodku a dávok v nezamestnanosti svojim zamestnancom. Zatiaľ čo vyplácanie budúcich dôchodkov je primárnou výhodou dôchodkov, väčšina plánov ponúka aj daňové, poistné a pracovné schopnosti.

Prezrite si výhody svojho dôchodkového plánu.

Príspevok pri odchode do dôchodku

Penzijné plány môžu poskytnúť peniaze pre vašu budúcnosť.

Penzijné plány získali popredné miesto počas druhej svetovej vojny, keď sa americkí zamestnávatelia snažili vyhnúť sa kontrolám miezd tým, že poskytovali balíčky výhod. Podľa amerického úradu pre štatistiku práce zamestnávatelia pritiahli potrebnú prácu tým, že ponúkli nepriame zvyšovanie platov vo forme odloženého odškodnenia. Táto prax podnietila rast dôchodkového priemyslu.

Podľa amerického ministerstva práce sú dva najbežnejšie typy penzijných programov definované dávky a definované príspevky. Definované plány benefitov sľubujú garantovanú platbu pri odchode do dôchodku. S týmito tradičnými plánmi zamestnávateľ platí dôchodcovi buď jednorazovú sumu alebo mesačnú platbu na základe platu a rokov služby. Zadávateľ sa zaväzuje túto záruku upísať bez ohľadu na podkladové výnosy z investícií.

Naproti tomu plány definovaných príspevkov neznamenajú garantovaný príspevok pri odchode do dôchodku. Tieto plány umožňujú účastníkom prispievať na svoje vlastné účty. Zamestnávatelia sa môžu rozhodnúť poskytnúť aj zodpovedajúce príspevky. Účastník potom investuje príspevky do súboru investičných nástrojov.

Dostatočnosť definovaných príspevkových fondov pri odchode do dôchodku závisí od prispievania dolárov a návratnosti investícií. Preto zamestnanec delí zodpovednosť za výsledok svojho dôchodkového portfólia. Výskumný ústav zamestnaneckých benefitov uvádza, že vzhľadom na to, že viacerí zamestnávatelia uznávajú riziká spojené s financovaním odchodu do dôchodku, smerujú k definovaným príspevkovým programom.

Daňový prospech

Penzijné plány môžu poskytnúť daňové výhody.

Dôchodky tiež poskytujú hodnotné daňové výhody. So záujmom o uvoľnenie preťaženého systému sociálneho zabezpečenia a potrebu stimulovať nezávislé úspory americká vláda udelila kvalifikovaným dôchodkovým programom štatút daňových zvýhodnení. V dôsledku toho mnohé penzijné programy sú daňovo uznateľné a odložené.

Príspevky kvalifikovaného plánu sú daňovo uznateľné. Daňové odpočty znižujú upravený hrubý príjem a tým znižujú celkovú daňovú povinnosť.

Fondy penzijného plánu sú tiež odložené. Úroky, dividendy a kapitálové zisky rastú v rámci účtu bez dane, pokiaľ účastník neodoberie finančné prostriedky počas odchodu do dôchodku.

Daňový odklad je výhodný pre investorov dvoma spôsobmi. Po prvé, keďže investičné výnosy rastú oslobodené od dane, tento účet má väčší potenciál pre akumuláciu kapitálu. Po druhé, pretože účastníci spravidla prispievajú počas vyšších zárobkových rokov a vyberajú finančné prostriedky počas rokov s nižšími príjmami, dôchodcovia platia dane nižšou sadzbou.

Poistné plnenie

Penzijné plány vás a vašich príjemcov môžu chrániť.

Penzijné programy majú poistné plnenie v tom, že často poskytujú platby osobám so zdravotným postihnutím a pozostalým. Samotné penzijné programy sú poistené. Záručná spoločnosť pre dôchodkové dávky bola založená v roku 1974 s cieľom poskytnúť program dôchodkového poistenia, ktorý zaručuje zamestnancom výhody v súkromných dôchodkových programoch.

Príspevok na udržanie pracovnej sily

Penzijné plány môžu pomôcť udržať si hodnotných zamestnancov.

Napokon dôchodkové programy poskytujú zamestnávateľom nástroj na udržanie pracovníkov. "Watson Wyatt Retirement Attitude Survey" zisťuje, že pracovníci, ktorí si cenia svoje dôchodkové plány, budú s väčšou pravdepodobnosťou zostať u svojho zamestnávateľa. Návrhy dôchodkového programu preto môžu ovplyvniť správanie zamestnancov av konečnom dôsledku "prinášajú organizácii priaznivé ekonomické výnosy".