Obsah:
401k plány a individuálne dôchodkové účty ponúkajú ako uprednostňované úspory pri odchode do dôchodku a majú podobné pravidlá týkajúce sa príspevkov a výberov. Tieto dva plány sa líšia niekoľkými spôsobmi, avšak najväčší je, že 410 000 plán je sponzorovaný zamestnávateľom pre zamestnancov, zatiaľ čo IRA je zriadená jednotlivcami.
Základy plánovania
V ich tradičných formách 401k plány a IRA umožňujú sporiteľom vkladať peniaze a odložiť platenie daní z týchto príspevkov a ich zárobkov, až kým sa peniaze nestiahnu po veku 59 1/2. 401k plány zriaďuje zamestnávateľ v mene zamestnancov. Zamestnanci môžu odložiť časť svojho platu, predčasného zárobku a zamestnávateľov môžu prispieť aj do plánu. IRA sú zriadené jednotlivcami, ktorí robia vklady a berú na ne daňový odpočet.
príspevky
Existujú limity pre výšku príspevkov, ktoré môžete vložiť do 401k plánu aj do IRA, aj keď sú veľmi odlišné. V roku 2011 môžu zamestnanci vo veku do 55 rokov odložiť svoje mzdy do výšky 16 500 USD na plán 401 000 EUR a pridať viac ako 5 500 USD, ak majú viac ako 55 rokov. Zamestnávatelia môžu pridať aj zodpovedajúce príspevky alebo iné príspevky. Limity príspevku IRA sú oveľa nižšie: 5 000 USD pre osoby mladšie ako 55 rokov s ďalšími 1 000 USD pre tých starších. Celková hodnota príspevku zamestnanca 401k nie je zdanená až do výberu, zatiaľ čo celková výška príspevku IRA, ktorú môžete odpočítať, môže byť obmedzená, ak sa zúčastňujete na 401k a IRA, alebo ak je váš príjem nad určitými úrovňami.
rozvody
Všeobecne platí, že rozdelenie z oboch plánov bude mať daňový trest, ak ich vyberiete pred dosiahnutím veku 59 1/2. Existuje niekoľko výnimiek z tohto pravidla - ak prevrátite stiahnutie z trhu na iný kvalifikovaný plán, 401k alebo IRA, alebo ak sa stanete zdravotne postihnutými, budete mať zdravotné ťažkosti, alebo budete vykonávať pravidelné platby na dobu najmenej piatich rokov. Niektoré 401k plány umožňujú účastníkom vybrať si finančné prostriedky s pokutou, ak majú finančné ťažkosti alebo si kúpia domov; niektoré plány tiež umožňujú účastníkom prijímať úvery. Majitelia IRA môžu vyberať finančné prostriedky na prvý nákup domov alebo kvalifikované vzdelávacie výdavky bez toho, aby im vznikli sankcie. Nemôžete si vziať pôžičku od IRA. Pre tradičné plány IRA a 401k musíte začať s distribúciou vo veku 79 1/2.
Možnosť Roth
IRA a niektoré 401k plány môžu byť nastavené ako Roth plány. Pre tieto plány sa príspevky zdaňujú v roku vkladu, ale zárobky sa nikdy nezdaňujú za predpokladu, že boli zrušené pravidlami Roth IRA a 401k. Tieto pravidlá stiahnutia sú v podstate rovnaké ako pravidlá pre tradičné plány, ale nemajú požadovaný dátum distribúcie počas životnosti majiteľa.