Pravidlá pre prevrátenie 401A do IRA

krok

Na vykonanie prevrátenia zamestnanec už nesmie pracovať pre spoločnosť, v ktorej existuje plán 401A. Keď spoločnosť vytvorí plán 401A, je schopná určiť rozvrh nároku, čo znamená, že zamestnanci musia spĺňať minimálne roky služby, aby mohli majetok vlastniť úplne a mali by byť "100% viazaní". Ak zamestnanec nie je 100% oprávnený, len časť majetku 401A bude presunutá do IRA. Nevyužitá mzda za práceneschopnosť sa môže prispieť k plánu 401A a prevráteniu.

Ukončenie zamestnania

Požadované minimálne distribúcie

krok

Predtým, ako účastník 401A prevráti peniaze, musí sa vykonať akékoľvek požadované minimálne rozdelenie. Ak ste dosiahli vek 70 1/2, IRS nariadi, aby sa percentuálny podiel aktív rozdelil z dôchodkových plánov ročne. Ak vykonáte prevrátenie pred odobratím peňazí, IRS to považuje za nadbytočný príspevok, ktorý ho každoročne ukladá za každý rok, ktorý zostáva na účte. Ak ho nerozdelíte na celý rok, suma je ďalej penalizovaná 50% hodnoty.

Prechod na hodnotu 403B Zakázané

krok

IRS umožňuje aktívam, ktoré sú v pláne 403B od jedného zamestnávateľa, aby sa zahrnuli do plánu iného zamestnávateľa, ktorý ponúka 403B a umožňuje „roll-in“. V skutočnosti, niektorí poskytovatelia umožňujú 401k plán roll do 403B plánu. Majetok v pláne 401A však nie je povolený v pláne 403B. Toto je nariadenie IRS a nie pravidlo poskytovateľa plánu. Jedinou možnosťou, ktorá je k dispozícii pre 401A účastníka, je hodiť peniaze do IRA.

Všeobecné pravidlá prevrátenia

krok

IRS a umožňuje vykonávať jedno prevrátenie za dvanásťmesačné obdobie pre akékoľvek dôchodkové aktívum, vrátane 401A. Existujú dva typy prevrátenia, priame a nepriame. Zatiaľ čo priamy je jednoduchý proces, kde správca 401A posiela peniaze novému správcovi IRA, nepriame prevrátenie pošle účastníkovi plánu kontrolu. Táto kontrola sa musí prevrátiť do prevrátenej IRA do 60 dní, aby sa zabránilo sankciám.