Obsah:
Pre hotovostné vklady, ktoré sa nevzťahujú na šeky a iné druhy platieb, existujú dodatočné požiadavky na vykazovanie. Banka musí nahlásiť akékoľvek podozrivé vklady v hotovosti, ako aj veľké peňažné vklady vo výške 10 000 USD alebo viac. Banky predkladajú správu o transakciách meny a informujú interný daňový úrad (IRS), že banka dostala veľký vklad v hotovosti, ktorý sa líši od formulára 8300, ktorý iné typy podnikov vykazujú.
Definícia transakcie
Banka môže predložiť výkaz o transakciách v mene, aj keď vkladateľ nevykoná jednorazový vklad vo výške 10 000 USD. Toto nariadenie sa vzťahuje na jednu transakciu, nie na vklad, takže banka musí vydať správu, ak sa domnieva, že celý vklad je súčasťou tej istej transakcie. V prípade podniku ide o vklad jedného dňa príjmu. Napríklad, ak maloobchodný obchod vkladá $ 6,000 z jeho hotovosti z predaja na jeden deň, a potom vkladov $ 5,000 nasledujúci deň, banka zaznamená dve rôzne transakcie a neoznamuje ich IRS. Ak manažér uloží 6 000 dolárov ráno a 5 000 dolárov večer, banka oznámi jednorazovú transakciu vo výške 11 000 USD.
Správa o podozrivej činnosti
Banka môže tiež podať správu o podozrivej činnosti IRS. Banka v tomto formulári zasiela iba vtedy, ak sa zdá, že zákazník pranie špinavých peňazí z nelegálneho obchodu, ukladanie ukradnutých peňazí alebo spáchanie iného trestného činu a vklad je najmenej 5 000 USD. Banka môže podať správu o podozrivej aktivite pre akýkoľvek vklad veľkosti. Banka sa tiež obráti v správe o transakciách v menách spolu so správou o podozrivej činnosti, ak podozrivé vklady dosahujú najmenej 10 000 USD.
identifikácia
Banka musí predložiť dôkaz o totožnosti vkladateľa, keď sa obráti na Správu o transakciách s menou, čo znamená, že vkladateľ potrebuje ďalšie doklady na vykonanie veľkého vkladu hotovosti. Existujúci vzťah s bankou, ako je napríklad bankomat, ktorý uznáva klienta, nie je dostatočný dôkaz na identifikáciu vkladateľa podľa služby Internal Revenue Service. Podpis alebo debetná alebo kreditná karta z banky je prijateľná pre menšie vklady, ale pre veľký vklad musí vkladateľ poskytnúť aj cestovný pas, vodičský preukaz, vojenské ID alebo iné identifikačné doklady vydané vládou.
Správa o peňažných službách
Existuje správa o samostatných podozrivých transakciách, keď banka ponúka peňažné služby, ako je napríklad zasielanie šekov príbuzným vkladateľa v inej krajine alebo vydávanie cestovných šekov. Táto správa je povinná v polovici prahovej hodnoty pre štandardný vklad v hotovosti, takže banka pošle správu IRS, ak je podozrivá transakcia väčšia ako 2500 USD.