Obsah:
401k je penzijný plán, ktorý umožňuje zamestnancom, aby prispievali svojimi daňami na zdanenie na finančný účet. Tieto príspevky sa potom investujú do podielových fondov, akcií a dlhopisov.
Prispieť k plánu 401k je niekoľko. Po prvé, 401k príspevky a príjmy sú odložené dane. Po druhé, zamestnávatelia často zodpovedajú vašim príspevkom na váš 401k účet. Po tretie, môžete si požičať peniaze z vášho účtu 401k. Úroková sadzba na požičanie od 401k je typicky oveľa nižšia ako bankové sadzby. Existujú však určité úskalia spojené s požičiavaním si proti vášmu 401k účtu, napriek nízkej úrokovej sadzbe.
histórie
401k plány boli zavedené Kongresom na Internal Revenue Code v roku 1978. Táto časť v kóde sa nazýva 401k, teda názov 401k dôchodkového plánu. Plán umožňuje zamestnancom smerovať časti svojich platov do dôchodkových účtov, ktoré nebudú zdaňované. Plán 401k bol prvýkrát určený pre manažérov, ale stal sa obľúbeným u zamestnancov na všetkých úrovniach.
Do roku 1984 ponúklo približne 18 000 spoločností 401 000 plánov. V tom istom roku Kongres schválil návrh zákona, ktorý by obmedzil maximálny príspevok k plánom, aby neprimerane neuprednostňovali zamestnancov s vysokými platmi.
V súčasnosti existuje v USA približne 450 000 spoločností s plánmi 401 000 USD. Väčšina spoločností má politiky zhody 401 000 kč. Napríklad spoločnosť sa môže rozhodnúť, že bude zodpovedať až 5% mesačného príjmu zamestnanca.
401k plány prospech zamestnancov a zamestnávateľov. Namiesto toho, aby spoločnosť musela platiť príspevky na dôchodky, musí spoločnosť zaplatiť iba administratívne náklady plánu 401k. Niektoré náklady sa môžu preniesť na zúčastnených zamestnancov. Jedným z nebezpečenstiev plánu 401k sú neistoty spojené s investíciami. Niektoré spoločnosti podporujú 401k účastníkov, aby investovali do zamestnávateľa. Prvým príkladom je Enron. Zamestnanci spoločnosti Enron prišli po bankrote o všetky peniaze investované do akcií spoločnosti Enron.
výhody
401k umožňuje účastníkom ušetriť svoje peniaze až do dosiahnutia dôchodkového veku, ktorý je najmenej 59 1/2 rokov. Účastníci sa tiež môžu rozhodnúť investovať svoje 401k úspory do akcií, podielových fondov a dlhopisov. Príjmy aj príspevky sú oslobodené od dane.
Počas procesu sporenia si môžete vybrať požičať si z vášho 401k plánu pre osobné účely, ako je nákup domov, platenie za lekárske výdavky alebo platenie za školné. Úver musí byť splatený s úrokom. Medzi výhody patrí kontrola kreditu, žiadne čakanie na schválenie a nižšie úrokové sadzby v porovnaní s úrokovými sadzbami banky. Okrem toho sa úroky platia späť na váš účet 401k.
Podmienky čerpania úverov sa medzi jednotlivými plánmi líšia. Niektoré 401k plány vám umožňujú požičať si z akéhokoľvek dôvodu. Väčšina plánov umožňuje účastníkom požičať si až polovicu ich viazaného účtu v maximálnej výške 50 000 USD.
Podľa federálneho zákona musí byť úroková sadzba stanovená na primeranej hodnote. Zvyčajne je táto sadzba fixovaná na prvú sadzbu, čo je miera, ktorú banky ponúkajú svojim zvýhodneným zákazníkom, plus 1 percento. Táto úroková sadzba je zvyčajne nižšia, ako vám banky môžu ponúknuť.
Za normálnych okolností musíte úver splatiť za 15 rokov, ak bol použitý na nákup prvého domu alebo päť rokov z iných dôvodov.
Vlastnosti
Každá spoločnosť má svoju vlastnú jedinečnú politiku 401k. Keď zmeníte úlohy, váš 401k bude ovplyvnený. Vo väčšine prípadov môžete svoje úspory previesť do nového účtu 401k. Toto musí byť vykonané do 60 dní, inak by vaše úspory mohli podliehať dani. Niektoré spoločnosti však vyžadujú hotovosť. Prípadne môžete prevrátiť svoj 401k plán do účtov IRS.
Maximálny limit, ktorý môžete prispieť k vášmu 401k plánu v roku 2008 je $ 15,500. Tento limit sa v budúcnosti mení v dôsledku inflácie. Ak máte 50 alebo viac rokov, môžete prispieť dodatočným príspevkom až do výšky 5 000 USD. Celkový príspevok na 401k od vás a vášho zamestnávateľa by nemal presiahnuť 45 500 USD v roku 2008.
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, pravidlá pre 401k plán sú odlišné. Okrem štandardnej maximálnej sumy 15 000 USD a príspevku na dobiehanie vo výške 5 000 USD, ak máte 50 alebo viac rokov, môžete mať aj takzvaný príspevok na zdieľanie zisku až do výšky 25% oprávnenej mzdy bez zníženia odložených platov. Tieto individuálne plány, známe tiež ako plány Solo-401k, sa v poslednej dobe stali populárnymi.
význam
Napriek nízkej úrokovej sadzbe môže mať úver 401k za následok značnú finančnú stratu. Po prvé, keďže úroková sadzba je nižšia, znamenalo by to aj to, že účet bude zarábať menej ako 401 000 investícií. Po druhé, stratíte zložené úroky a dividendy, ak ste si požičali peniaze. Po tretie, platby z úveru nie sú odložené na daň.
Pre mladého pracovníka (30 až 35 rokov) môže požičanie 30 000 dolárov z jeho 401k účtu viesť k strate viac ako $ 500,000 - 600,000 dolárov v dôchodku.
Pôžičky z 401k účtu tiež prichádza s mnohými obmedzeniami. Ak nesplácate úver, musíte z úveru zaplatiť federálne aj štátne dane z príjmu. Ak ste mladší ako 59,5 rokov, nesplácaný úver sa považuje za predčasný výber a musíte zaplatiť pokutu vo výške 10%. Ak zmeníte pracovné miesto, musíte úver splatiť do 90 dní, inak bude úver považovaný za nesplácaný.
účinky
Zisky na 401k závisia od typu investícií, ktoré si vyberiete. Medzi rokmi 1970 a 2006 bola ročná miera návratnosti S&P 500 11,5%. Najvyššia a najnižšia ročná miera návratnosti je 61%, resp. -39%. Váš výkon môže byť vyšší alebo nižší ako S&P 500, v závislosti od toho, aký konzervatívny máte o investovaní. Diverzifikácia je rozhodujúca pri minimalizovaní finančných strát.
Pôžičky z vášho účtu 401k môžu znieť ako atraktívna možnosť, avšak ani v pomalom hospodárstve nemá zmysel finančne.