Obsah:
Ak odídete do dôchodku z dôvodu zdravotného postihnutia, suma, ktorú dostanete, sa musí vykazovať ako zdaniteľný príjem s určitými výnimkami. Ak ste prispeli na náklady na dôchodok alebo invalidný dôchodok, suma, ktorú ste prispeli, nie je zdaniteľná. Ak výška invalidity zahŕňa úhradu nákladov na zdravotnú starostlivosť, táto suma tiež nie je zdaniteľná. Aj keď platiteľ dôchodku alebo anuity by mal vopred určiť zdaniteľný základ, vždy overiť informácie a potom pokračovať vo vykazovaní invalidného dôchodku na daňovom priznaní.
krok
Navštívte webovú stránku IRS a získajte kópiu daňového formulára, ktorý najlepšie vyhovuje vašej daňovej situácii. Formuláre zahŕňajú 1040-A pre jednoduché daňové priznania, 1040 pre tých, ktorí vlastnia obchodnú alebo bodovú zrážku a formulár 1040-NR pre nerezidentov.
krok
Pozri formulár 1099-R, rámček 2a, pre výšku príjmu v invalidite prijatého počas daňového roka. Zistite, či prijaté postihnutie bolo pred dosiahnutím minimálneho veku odchodu do dôchodku alebo po ňom. Váš zamestnávateľ predurčuje tento vek.
krok
Zadajte sumu z políčka 2a do riadku 7 formulára 1040-A alebo formulára 1040, ak bola suma prijatá pred dosiahnutím minimálneho veku odchodu do dôchodku. Oznámte sumu z políčka 2a na riadku 12a a 12b formulára 1040-A alebo na riadku 16a a 16b formulára 1040, ak bola suma prijatá po dosiahnutí minimálneho veku odchodu do dôchodku.