Čo je formulár W-4P?

Keď dostávate non-mzdový zdaniteľný príjem, ako sú dôchodkové platby, musíte mať zrážkovú daň z príjmu. Formulár W-4P, „Revízny výnos pre dôchodkové alebo anuitné platby“, hovorí platobnej organizácii, koľko je potrebné vyčleniť. Ak tieto dane nie sú zadržané, môžete skončiť s tučným účtom v čase podania prihlášky a môžete dostať hit s pokutami rovnako.

Čo je W-4P formulár? Kredit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Formulár W-4P Základy

Formulár W-4P je krátky - len tri riadky. Pripomína to W-4, ktoré dávate zamestnávateľovi a má podobný účel - aby sa zabezpečila správna výška dane z vašej výplaty. W-4P poskytuje informácie o zrážkach dôchodkové a dôchodkové platby ako aj pravidelné platby od zmluvy životného poistenia, Používa sa tiež na zabezpečenie zrážok pri zdaniteľných rozdeleniach z dôchodkového zabezpečenia 401 (k) účtov a IRA.

Zrušenie zrážky

Môžete si vybrať, že nebudete mať zrážkovú daň z príjmu z pravidelných platieb, ktoré dostávate z dôchodkov, rent alebo životného poistenia. Ak chcete zrušiť možnosť zadržania, začiarknite políčko na riadku 1 po zadaní mena, adresy a čísla sociálneho zabezpečenia. Ak nepredložíte W-4P, platiteľ musí zaplatiť daň za predpokladu, že váš stav podania je ženatý a že máte tri zrážkové príspevky.

Zrážka pri pravidelných platbách

Ak sa rozhodnete zadržať dane z pravidelných platieb, vyplňte "Pracovný list pre osobné príspevky", ktorý sa dodáva s W-4P. Ďalšie pracovné listy vám pomôžu upraviť počet nárokovaných príspevkov, ak máte viac ako jeden zdroj príjmu alebo plánujete podať daňové priznanie s rozpisom položiek. Zadajte počet emisných kvót na riadku 2 W-4P spolu so svojím rodinným stavom. Ak chcete viac zadržať daň, napíšte sumu na riadok 3. Formulár vyplňte a uveďte dátum a odošlite ho platiteľovi.

Neperiodické platby

Keď dostanete jednorazovú platbu, napríklad distribúciu z 401 (k) alebo tradičnej IRA, IRS vyžaduje, aby platitelia zadržali 10 percent odňatého zdaniteľného základu. Zadaním W-4P a začiarknutím políčka na riadku 1 sa môžete rozhodnúť, že nebudete zadržať dane. Prípadne môžete požiadať o viac zrážky dane zadaním čiastky na riadku 3. Riadok 2 sa nepoužíva na neperiodické platby. Ak ste v poriadku s 10% zrážkovou sumou, nemusíte odosielať W-4P.

Vhodné rollovery

Osobitné pravidlo IRS sa vzťahuje na zdaniteľné distribúcie z penzijných programov, ktoré sa prechádzajú na iný dôchodkový účet. Platitelia musia zadržať 20 percent výberov prevrátenia. Nemôžete použiť W-4P na zrušenie tejto zrážky, môžete ho však odoslať a požiadať o ďalšie zadržanie dane. Môžete však požiadať správcu plánu, aby namiesto priameho vyberania peňazí a vkladania na nový účet vykonal priamy prevod správcu na správcu. 20% zrážkové pravidlo sa nevzťahuje na priame prevody.

Vykonávanie zmien

IRS navrhuje, aby ste dokončili a predložili W-4P hneď, ako to bude možné, takže platiteľ môže začať zrážať správnu sumu dane. Akonáhle súbor uložíte, zostane v platnosti donekonečna, Nemusíte ho obnovovať každý rok. Môžete však dokončiť a odoslať aktualizovaný W-4P, keď potrebujete zmeniť zrážkovú čiastku.