Obsah:
Prevrátenie je spôsob, ako sa vyhnúť daniam z prevodu medzi dvoma kvalifikovanými dôchodkovými plánmi. Ak pracujete pre spoločnosť, ktorá ponúka 401k plán, môžete byť schopní previesť finančné prostriedky na individuálny dôchodkový účet oslobodený od dane. Existujú určité výnimky, napríklad ak máte Roth 401k, v takom prípade môžete svoje prostriedky vrátiť len do Roth IRA, nie do tradičnej IRA. Zatiaľ čo väčšina 401k k IRA rollovers sú oslobodené od dane, IRS môže zadržať 20 percent svojho prevrátenia, ak budete mať fyzickú distribúciu, skôr než prevod finančných prostriedkov elektronicky.
krok
Obráťte sa na správcu 401k. Opýtajte sa, aké kroky sú potrebné na vykonanie prevrátenia na IRA. Keďže prevody z plánov 401k do IRA sú pomerne bežné, správca 401k by vám mal byť schopný poskytnúť okamžitú odpoveď na vašu žiadosť. Na dokončenie žiadosti budete zvyčajne musieť zadať ďalšie dokumenty.
krok
Získajte kópiu distribučného formulára vašej firmy. Keďže plány 401k predstavujú investičné nástroje pred zdanením, akékoľvek rozdelenia sú zvyčajne zdaniteľné. Aby ste zabránili zdaňovaniu pri prevrátení, musíte uviesť, že svoje prostriedky prevádzate na IRA, čo je iný typ investičného účtu pred zdanením.
krok
Vyberte si spôsob distribúcie. Môžete buď odobrať šek z vášho 401k alebo požiadať o priamy prechod na IRA prostredníctvom elektronických prostriedkov. Ak prijmete fyzickú kontrolu, budete podliehať 20% povinnému zrážkovému pravidlu, aj keď neskôr vložíte peniaze do IRA. Pri priamom prevrátení nie je zvyčajne žiadna zrážka.
krok
Dokončite svoje prevrátenie do 60 dní. Ak prevezmete svoje prostriedky elektronicky, zvyčajne sa nemusíte starať o toto pravidlo. Ak však urobíte fyzickú kontrolu zo svojho 401k, musíte tieto peniaze vložiť do IRA alebo iného účtu s odloženým daňovým priznaním do 60 dní. Ak tento termín nedodržíte, IRS bude zdaňovať váš výber ako distribúciu namiesto prevrátenia. Bežná daň z príjmu sa vám bude vyplácať z celkovej sumy, ktorú ste zaplatili, spolu s dodatočnou pokutou 10%, ak máte menej ako 59 1/2 rokov.
krok
Zahrňte do svojich daní formulár 1099-R. Aj keď váš 401k na IRA rollover nie je zdaniteľný, dostanete od zamestnávateľa formulár 1099-R za rok, v ktorom vykonáte prevrátenie. Sumu vášho prevrátenia musíte nahlásiť, keď podáte svoje dane. Váš formulár daňového podania vám umožní uviesť, či by sa malo akékoľvek prevrátenie považovať za nezdaniteľné.