Obsah:
Definované dávky a definovaný príspevok sú dva hlavné typy penzijných programov zamestnávateľov. Definované plány benefitov boli v jednom čase hlavnou oporou plánov dôchodkového zabezpečenia spoločnosti, ale nie sú také populárne ako kedysi. Plány definovaných príspevkov sa stávajú bežnejšími, pretože sú pre zamestnávateľov menej nákladné na spravovanie. Každý plán má svoje výhody pre zamestnávateľa a zamestnanca.
Plán definovaných výhod
Program so stanovenými požitkami, nazývaný aj dôchodok, je plán, ktorý vám vypláca určitú sumu peňazí, či už mesačne alebo jednorazovo, keď sa stanete oprávnenými na dôchodkové dávky. Tieto plány majú zvyčajne vzorce, ktoré určujú, koľko dostávate v dávkach na základe kritérií, ako dlho ste pracovali pre spoločnosť a aký je váš plat. Všeobecne platí, že zamestnávateľ platí úplné náklady na program so stanovenými dávkami. Zamestnanosť vlády má často jeden z benefitov definovaný dôchodkový plán s definovanými dávkami.
Plán definovaných príspevkov
Program so stanovenými príspevkami je plán, ktorý pri odchode do dôchodku neplatí osobitnú výhodu, ale umožňuje vám ušetriť peniaze na účte s odloženým daňovým priznaním. 401k je bežný typ plánu definovaných príspevkov. Pri odchode do dôchodku si časom vyberiete tieto peniaze na životné náklady. Váš zamestnávateľ zvyčajne prispieva aj do programu s definovanými príspevkami, a to buď vo forme zhody časti príspevku alebo pevnej sumy.
výhody
Plány definovaných benefitov sľubujú určitú výplatu na základe kritérií, ktoré môže účastník kontrolovať. Všeobecne platí, že ak pracujete v práci dlhšie, budete môcť zbierať väčšie výhody. Mnohí ľudia majú radi, že na to môžu ľahko naplánovať a záhadou z plánovania odchodu do dôchodku. Plány definovaných príspevkov umožňujú účastníkovi kontrolovať, ako sa investujú jeho peniaze. Rozhodujete sa podľa toho, koľko rizika ste ochotní tolerovať. V mnohých prípadoch si môžete tiež požičať proti plánu s definovanými príspevkami. Peniaze v pláne definovaných príspevkov sú tiež prenosné a možno ich presunúť, ak opustíte zamestnanie. Plány definovaných príspevkov tiež poskytujú daňové výhody, čo vám umožňuje odložiť časť vášho príjmu a platiť dane z neho neskôr po odchode do dôchodku.
nevýhody
Plány definovaných benefitov nie sú také flexibilné. Ak opustíte zamestnanie pred určitým časom, môžete prepadnúť dôchodok. Príspevky do penzijného plánu sa zastavia, keď opustíte zamestnanie a zmrazíte svoje dávky. Váš zamestnávateľ si tiež ponecháva úplnú kontrolu nad fondom a určuje spôsob jeho investovania. Programy s definovanými príspevkami nemajú pri odchode do dôchodku žiadnu konkrétnu hodnotu a môžu získať alebo stratiť hodnotu v závislosti od investičnej výkonnosti. Ak je program definovaných benefitov vo všeobecnosti financovaný úplne vaším zamestnávateľom, program definovaných príspevkov musí byť aspoň čiastočne financovaný.