Dokážete si preveriť svoju kontrolu prevrátením Aj keď je na to FBO napísaný?

Podľa federálnych daňových zákonov, dôchodkové účty sú daňovo kvalifikované, čo znamená, že peniaze v rámci týchto účtov rastú odložené dane. Rollovery sa vyskytujú, keď presúvate svoje peniaze medzi rôznymi daňovo kvalifikovanými účtami. Všeobecne platí, že odchod do dôchodku správcov, aby prevrátenie šeky splatné na vás, v takom prípade môžete hotovosť šek, ak sa rozhodnete, že nebude re-investovať do iného dôchodkového účtu. Ak váš uschovávateľ vykoná šek splatný inému subjektu, ale zapíše na riadok príjemcu aj písmená „FBO“, za ktorým nasleduje vaše meno, potom ich nemôžete vyplatiť.

Dokážete si hotovosť preveriť aj keď je FBO napísané na kredit? Purestock / Purestock / GettyImages

Trustee-to-správca

Služba Internal Revenue Service rozpoznáva dva rôzne typy rolloverov. Všeobecne platí, že investori používajú termín „rollover“ len na označenie pohybu dôchodkových peňazí v prípadoch, keď vám správca fyzicky poskytne finančné prostriedky a dostanete hotovosť alebo šek, ktorý vám bude vyplatený. Správcovia účtov sa tiež môžu rozhodnúť poslať peniaze priamo správcovi nového účtu prostredníctvom prevodu správcu na správcu. Keď k tomu dôjde, pôvodný depozitár vykoná šek splatný nasledujúcemu správcovi, ale píše „v prospech“ alebo „FBO“, za ktorým nasleduje vaše meno na kontrolu výplaty. Nový depozitár vytvorí účet pre váš prospech; ale ako príjemca platby musí nový depozitár, skôr ako vy, dohodnúť šek.

1099

Keď dostanete výplatu na odchode do dôchodku, správca musí vydať formulár 1099 a distribúciu musíte nahlásiť, keď podáte svoje dane. Okrem toho, v prípade prevrátenia 401 (k) musí správca zadržať 20% z výplaty na pokrytie daní. Desať percent finančných prostriedkov je zadržaných z výplaty individuálnych dôchodkových dohôd. Finančné prostriedky musíte doplniť vlastnými peniazmi a reinvestovať peniaze na daňovo kvalifikovaný účet do 60 dní od vyplatenia. Ak si dohodnete prevod správcu na správcu, nemáte možnosť prístupu k finančným prostriedkom, takže správca už viac nezadržiava ani nevydáva 1099.

dotlač

Ak prijmete kontrolu prevodu správcu na správcu, ale potrebujete mať prístup k finančným prostriedkom, môžete požiadať o nový šek alebo vložiť peniaze do nového účtu na odchod do dôchodku. Ak chcete vydať nový šek, mali by ste napísať "Void" cez tvár šeku a vrátiť šek depozitárovi. Požiadajte správcu, aby vám vydal nový šek, ktorý vám bude vyplatený namiesto vášho nového správcu účtu. Prípadne dajte šeku FBO novému depozitárovi a po uložení finančných prostriedkov na účet vykonajte výber účtu.

dane

Keď si vyberiete šek na dôchodok, musíte zaplatiť štátnu a federálnu daň z príjmu z celej sumy šeku. Okrem toho musíte zaplatiť 10% daňovú pokutu, ak máte prístup k finančným prostriedkom z účtu s daňovou kvalifikáciou predtým, ako dosiahnete vek 59 rokov. Ak potrebujete peniaze na kúpu prvého domova, na pokrytie nákladov na zdravotnú starostlivosť alebo potrebujete finančné prostriedky v niektorých iných situáciách, potom sa oddelenie pre vnútorné príjmy zriekne pokuty. Ak sa vám nepodarí prevziať šek na prevrátenie na váš dôchodkový účet so 60 dňami vyplatenia, musíte zaplatiť bežnú daň z príjmu a prípadne daňovú pokutu.