Obsah:
- Žiadne dane do výberu
- Federálne dane z príjmov
- Štátne dane z príjmov
- Sankcie za nevykonanie požadovaných distribúcií
Keď zasiahnete dôchodok a začnete poklepávať na 401 (k), nie ste jediný, kto oslavuje. Internal Revenue Service tiež dostane nadšenie, pretože konečne začnete platiť nejaké dane na vaše 401 (k) hniezdo vajcia. Ak máte viac ako 55 rokov, keď odídete do dôchodku, nebudete dlhovať žiadne predčasné výberové pokuty. Stále však budete dlhovať dane z príjmu. Pretože daňové zákony sa môžu z času na čas zmeniť, obráťte sa na daňového odborníka, aby ste zistili, ako budú vaše 401 (k) výbery zdanené.
Žiadne dane do výberu
Len odchod do dôchodku sa nepočíta ako zdaniteľná udalosť, pokiaľ ide o peniaze vo vašom 401 (k) pláne. Všetky 401 (k) účty sú daňovo chránené, čo znamená, že nemusíte platiť dane, kým peniaze zostávajú na účte. Povedzme napríklad, že ste predali 100 akcií akcií a dosiahli zisk 1 000 USD. Zvyčajne by ste museli platiť dane z týchto 1 000 USD. Keď sa však tento zisk vytvorí v rámci vášho plánu 401 (k), v tom čase neplatíte žiadne dane. Takže, nie je to odchod do dôchodku, ktorý spúšťa dane na vašom 401 (k), je to distribúcia. Ak odložíte peniaze z vášho 401 (k) na niekoľko rokov, do tej doby nebudete platiť žiadne dane.
Federálne dane z príjmov
Vaše 401 (k) rozdelenia sú zdaňované bežnými sadzbami dane z príjmu, čo znamená, že čím vyššie sú vaše celkové príjmy, tým vyššia je sadzba, ktorú zaplatíte za výbery 401 (k). Aj keď vaše 401 (k) aktíva boli investované na akciovom trhu, vaše distribúcie nespĺňajú kritériá dlhodobých kapitálových ziskov. Napríklad, ak spadnete do 15% daňového rozpätia, keď si vyberiete 10.000 dolárov, zaplatíte 1500 USD na federálnych daniach z príjmov. Avšak, ak ste v 35 percent držiak, to isté $ 10,000 distribúcie vás stojí 3500 dolárov na daniach z príjmov.
Štátne dane z príjmov
Hoci mnohé štáty zaobchádzajú s rozdelením 401 (k) ako príjem rovnakým spôsobom ako IRS, niektoré majú výnimky, ktoré by mohli znížiť sumu, ktorú zaplatíte. Napríklad, Illinois vám umožňuje vylúčiť akékoľvek zdaniteľné rozdelenie 401 (k) plánu z daní z príjmov štátu Illinois. Ostatné štáty, vrátane Iowy a Colorada, majú výnimky, ktoré vám umožňujú vylúčiť určitú sumu dôchodkového príjmu, vrátane 401 (k) rozdelení, zo štátnych daní z príjmu.
Sankcie za nevykonanie požadovaných distribúcií
Musíte začať s minimálnym požadovaným rozdelením z vášho plánu 401 (k) v roku, keď odchádzate do dôchodku, alebo v roku, v ktorom dosiahnete 70 1/2, podľa toho, čo nastane neskôr. Suma, ktorú musíte vybrať, sa vypočíta na základe očakávanej dĺžky života a hodnoty účtu. Ak sa vám nepodarí stiahnuť požadovanú sumu, IRS ukladá 50% daň. Povedzme napríklad, že ste mali vybrať $ 15,000 z vášho 401 (k), ale vy ste si vybrali len $ 3000. Vzhľadom k tomu, že sa vám nepodarilo stiahnuť 12.000 dolárov, dlhujete IRS 6.000 dolárov daňový trest.