Požiadavky IRS na podanie žiadosti o dôchodok

Ak pracujete pre zamestnávateľa, zamestnávateľ zadržiava dane na základe dokladov, ktoré ste dokončili, ale keď odídete do dôchodku, ste zodpovední za to, že máte dosť peňazí na zaplatenie daní. Je dôležité byť si vedomý IRS pravidiel a predpisov, pretože sa týkajú rôznych zdrojov dôchodkového príjmu a vedieť, ako nahlásiť každý zdroj príjmu, ktorý dostanete.

Po odchode do dôchodku budete možno musieť podať daňové priznanie k dani z príjmov.

všeobecné požiadavky

Všetci občania USA, bez ohľadu na vek, musia podať daňové priznanie k dani z príjmov, ak ich príjem spĺňa alebo prekračuje prahovú hodnotu stanovenú IRS. Pre daňový rok 2012 boli daňoví poplatníci vo veku 65 rokov a starší povinní podať daňové priznanie, ak ich príjem bol najmenej 11 200 USD pre jednu osobu, 13 950 USD pre hlavu domácnosti a 21 800 USD pre vydatých daňových poplatníkov, ktorí podali spoločný návrat.

Príjmy sociálneho zabezpečenia

Pre mnohých dôchodcov, dávky sociálneho zabezpečenia nie sú zdaniteľné, ale tieto výhody musia byť stále hlásené IRS. Každý rok administrácia sociálneho zabezpečenia pošle každému príjemcovi formulár 1099, ktorý podrobne uvádza celkovú sumu vyplatených dávok sociálneho zabezpečenia, vrátane zrážok za pokrytie Medicare. Kým daňové zákony sa príležitostne menia, základným pravidlom na rok 2012 na určenie daňového statusu bolo pridať polovicu príjmu zo sociálneho zabezpečenia na všetky ostatné príjmy. Ak je toto číslo vyššie ako 32 000 USD a ste ženatý a podáte spoločný návrat, vaše dávky sociálneho zabezpečenia môžu byť zdaniteľné. Dávky pre jedného daňovníka môžu byť zdaniteľné, ak sú tieto sumy vyššie ako 25 000 USD.

Rozdelenia dôchodkového plánu

Mnohí dôchodcovia dostávajú príjem z plánu IRA alebo 401 (k). Správca IRA, 401 (k) alebo penzijný plán je povinný zaslať účastníkom formulár 1099-R s uvedením vybratej sumy. Vo väčšine prípadov sú účastníci IRA a 401 (k) plány povinní začať s minimálnym požadovaným rozdelením do veku 70 1/2 a tieto rozdelenia sa zdaňujú ako bežné príjmy.

Úroky, dividendy a kapitálové zisky

Mnohí dôchodcovia dostávajú príjmy z investícií, vrátane úrokov, dividend a zisku z predaja akcií alebo dlhopisov. Všetky tieto zdroje príjmu sa musia oznámiť IRS, ale daňové zaobchádzanie sa líši. Zatiaľ čo sa daňové zákony z roka na rok menia v roku 2012, kvalifikované dividendy a dlhodobé kapitálové zisky (zisky z cenných papierov držaných viac ako rok) sa zdaňovali maximálnou sadzbou 15%, zatiaľ čo úroky a bežné dividendy sa zdaňujú na sadzba dane z príjmov fyzických osôb.