Obsah:
Ak ste niekedy zvažovali presunutie IRA z jedného miesta na druhé, pravdepodobne ste sa tiež obávali trestu. A mali by ste byť. Pravidlá o prenose alebo prevrátení IRA sú tak mätúce, že aj profesionáli niekedy vedú ľudí na scestie. Tieto princípy sa nemôžu vzťahovať na každú jedinečnú situáciu, ale ak ich budete mať na pamäti, mali by ste sa vyhnúť problémom.
krok
Pochopte rozdiel medzi prenosom a prevrátením. Mätúce dva je najväčšou chybou, ktorú ľudia robia pri pohybe IRA účtov. Je to veľmi dôležité, pretože podľa pravidiel služby Internal Revenue Service, môžete previesť IRA tak často, ako chcete, ale máte povolené prevrátiť IRA len raz za 12 mesiacov. Urob to častejšie ako to, a budete pravdepodobne vzniknúť 10 percent trest.
krok
Usporiadajte prevod tak, že dáte pokyn správcovi vášho IRA, že chcete presunúť účet bez toho, aby ste vykonali distribúciu. Požiadajte o to, aby sa s ním zaobchádzalo ako so správcom správcu, aby ste nikdy peniaze vlastnili. Toto je kľúčový rozdiel medzi prenosom a prevrátením; v druhom prípade peniaze prechádzajú rukami na ceste z jednej inštitúcie alebo účtu do druhej.
krok
Ak nie je možný prenos dôveryhodného správcu k správcovi, použite alternatívny postup. ak nepohybujete celým účtom IRA, nemusí to byť. Povedzme napríklad, že vaša IRA je v dvoch rôznych fondoch z rodiny podielových fondov Nest-Egg. Nie ste spokojní so spôsobom, akým jeden z nich vystupuje, takže chcete presunúť túto časť účtu na nové vysoko výnosné CD v Rocksolid Bank. V tomto prípade budete pravdepodobne musieť vybrať peniaze vo forme šeku. Uistite sa, že ste poučili fondovú spoločnosť, že šek musí byť vystavený banke a nie vám. Hoci šek bude s najväčšou pravdepodobnosťou odoslaný na vás, príjemca platby by mal vyzerať takto: "Úspora rocksolid a pôžička FBO Jane Doe IRA." "FBO" znamená "v prospech", a to znamená, že nebudete môcť peniaze kontrolovať sami. Takže stále nemáte peniaze, a je to stále prevod, nie prevrátenie.
krok
Uložte svoj FBO šek s novým správcom IRA. Tak dlho, ako to bolo vykonané v tomto formáte, IRS nebude považovať za to, že ste dostali distribúciu z vášho IRA. To znamená, že ak nájdete CD s vyšším výnosom v inej banke, môžete kedykoľvek otočiť a preniesť vašu IRA. Tento druh prevodu nebudete musieť nahlásiť v daňovom priznaní a od správcu nedostanete formulár 1099R za daňový rok, v ktorom bol prevod uskutočnený.
krok
Porozumieť jednej dôležitej výnimke z postupu prevodu. Ak beriete peniaze z 401 (k) alebo iného dôchodkového plánu spoločnosti a presúvate ho do tradičného IRA účtu, IRS to vždy považuje za distribúciu. To platí aj v prípade, ak si dohodnete prevod správcu na správcu a nikdy nebudete mať peniaze. Prevod z dôchodkového plánu spoločnosti sa považuje za prevrátenie a môže sa uskutočniť len raz za obdobie 12 mesiacov. Keď urobíte tento typ prevodu, dostanete od spoločnosti formulár 1099R a budete musieť oznámiť ho ako prechod na daňové priznanie.
krok
Aby sme to zhrnuli: ak presúvate peniaze z jedného tradičného IRA do druhého, alebo z jedného Roth IRA do druhého, môžete tak urobiť tak často, ako sa vám páči, pokiaľ nemáte skutočne peniaze. Ale ak sťahujete peniaze do IRA z iného typu dôchodkového plánu, alebo ak potrebujete vlastniť peniaze na krátku dobu - limit je 60 dní - je najlepšie pracovať s kvalifikovanou daňou profesionálne, aby ste sa uistili, že rozumiete všetkým dôsledkom a vyhnete sa akýmkoľvek sankciám alebo iným problémom.