Môžem retroaktívne prispieť k Roth IRA?

Roth IRA je populárny spôsob, ako ušetriť na odchod do dôchodku. Jeho mnohé daňové výhody z neho robia žiadaný nástroj na šetrenie a investovanie peňazí. Avšak, Roth IRAs sú riadené početnými IRS pravidlami a predpismi, ktoré stanovujú, ako a kedy sa peniaze môžu investovať. Napriek tomu existujú spôsoby, ako maximalizovať svoje príspevky.

Roth IRA Základy

Účet Roth IRA je daňovo zvýhodnený dôchodkový sporiaci účet. Všetky peniaze investované do Roth IRA rastú daňovo odložené. Preto nie je potrebné platiť žiadne dane z kapitálových ziskov alebo dividend, pokiaľ finančné prostriedky zostanú v Roth IRA. Výbery z Roth IRA sú oslobodené od dane pri odchode do dôchodku, aj keď výbery, ktoré prevyšujú sumy príspevkov, ktoré boli vyplatené predtým, ako sa majiteľ účtu zmení na vek 59 1/2 a plán je v platnosti aspoň päť daňových rokov, budú zdaňované ako pravidelné príjmy a môže podliehať dodatočnej 10% daňovej sankcii.

Ročný limit príspevku Roth IRA

Maximálny prípustný ročný príspevok na Roth IRA v roku 2011 je 5 000 USD. Držitelia účtu Roth IRA, ktorí sú starší ako 50 rokov, však môžu prispieť dodatočným príspevkom vo výške 1 000 USD na celkový ročný príspevok 6 000 USD. Ide o kombinovaný ročný príspevok pre všetky IRA. Takže ak máte Roth IRA a tradičné IRA alebo dva Roth IRA, váš kombinovaný príspevok do všetkých plánov nemôže prekročiť maximálny ročný príspevok.

Obmedzenia príjmu Roth IRA

Príspevky do Roth IRA sú obmedzené pre daňových poplatníkov s vysokými príjmami. V čase zverejnenia nie je povolený ročný príspevok pre ľudí, ktorí sú zosobášení spolu s príjmom presahujúcim 179 000 USD. Maximálny príspevok postupne pre tých, ktorí zarábajú viac ako $ 169,000. Pre ľudí, ktorí sa prihlásia ako jediní, sa postupné ukončenie začína vo výške 107 000 USD, pričom prípustné príspevky klesajú na nulu na viac ako 122 000 USD.

Retroaktívne príspevky Roth IRA

Príspevky Roth IRA pred dátumom podania ročného daňového priznania, všeobecne 15. apríla, môžu byť určené ako príspevky z predchádzajúceho roka. Napríklad príspevok Roth IRA z 1. apríla 2011 možno považovať za príspevok za rok 2010. Príspevky však nie je možné poskytovať za roky predchádzajúce predchádzajúcemu daňovému roku. Obmedzenia príjmu sa vzťahujú na rok, na ktorý sa príspevok určí. Napríklad, ak bol váš príjem v roku 2010 nad limitom, musíte dodržať limity príspevkov na rok 2010, aj keď v skutočnosti prispievate v roku 2011.