Obsah:
Pravidlá interného daňového úradu vám umožňujú, aby ste si z vášho plánu 401 (k) vybrali distribúciu iba vtedy, ak máte viac ako 59 rokov, máte vážne finančné ťažkosti alebo ste prestali pracovať pre spoločnosť, ktorá sponzoruje plán 401 (k), Aj keď to zahŕňa vás, môžu vám vzniknúť dane a sankcie za distribúciu. Prípadne môžete byť schopní použiť 401 (k) úver, ktorý vám pomôže urobiť zálohu na domov, vrátane pôdy na výstavbu domu, alebo splatiť hypotéku.
Odstúpenie od zmluvy
Dokonca aj keď stále pracujete pre spoločnosť a máte menej ako 59 1/2, môžete sa kvalifikovať na odstúpenie od ťažkosti z vášho 401 (k) plánu na kúpu domu. Podľa IRS, 401 (k) plány môžu, ale nie sú potrebné, aby ťažkosti stiahnutia. Okrem toho plán môže obmedziť odstúpenie od ťažkostí na konkrétne druhy ťažkostí, ako je napríklad lekárska pohotovosť, a vylúčiť iné ťažkosti, ako napríklad kúpu domu. Preto musíte skontrolovať so svojím správcom plánu 401 (k), či sa kvalifikujete. Distribúcia ťažkostí je obmedzená na sumu potrebnú na zmiernenie ťažkostí, plus akékoľvek dane a pokuty za distribúciu. Napríklad, ak ste schopní kúpiť domov s 10% akontácie, nemôžete si vziať ťažkosti pri výbere za 100% kúpnej ceny. Váš 401 (k) plán správca vám presne povie, aké informácie IRS vyžaduje, aby ste poskytli tvrdú distribúciu, keď vyplníte formulár žiadosti o distribúciu tvrdosti, ktorý je k dispozícii od administrátora plánu.
Dane a sankcie
Vaša distribúcia z vášho 401 (k) plánu sa počíta ako zdaniteľný príjem, bez ohľadu na váš vek, a je zdaňovaná vašou hraničnou sadzbou dane. Ak vás vaša distribúcia posunie do vyššej triedy, iba tá časť vašej distribúcie, ktorá spadá do vyššej triedy, bude zdaňovaná vyššou sadzbou. Napríklad, ak sa nachádzate v 25% daňovom pásme, vaša 401 (k) distribúcia bude zdaňovaná na 25 percent (pokiaľ vás neposunie do 28 percent daňového rozpätia, v tomto prípade iba časť spadajúca do 28 percent držiaka) bude zdanená sadzbou 28%). Ak máte menej ako 59 1/2, musíte zaplatiť dodatočnú 10% daň, pretože vaša distribúcia nie je kvalifikovaným výberom. Dokonca aj v prípade, že sa rozhodnete pre odstúpenie od zmluvy, trest sa stále uplatňuje.
Alternatíva úveru
Možno budete môcť použiť pôžičku 401 (k) namiesto odstúpenia od zmluvy na pomoc pri kúpe domu. Podľa IRS, 401 (k) plány môžu povoliť úvery až do výšky 50.000 dolárov alebo polovicu vášho zostatku na účte, podľa toho, čo je menšie. Váš zostávajúci zostatok znamená sumu, ktorú by ste si ponechali, ak by ste dnes opustili spoločnosť. Ak napríklad zamestnávateľ prispel k príspevkom, ktoré vyžadujú, aby ste pracovali ešte niekoľko rokov, títo sa nepočítajú. Úver môže byť z akéhokoľvek dôvodu, ale ak použijete výnosy na nákup primárneho bydliska, váš 401 (k) plán môže ponúknuť splácanie až 10 rokov. Na akýkoľvek iný účel musí byť úver splatený počas piatich rokov. Ak chcete uzavrieť úver, vyplňte formulár žiadosti o úver 401 (k), ktorý vyžaduje informácie o vašom účte, sumu, ktorú chcete požičať, a ak požadujete obdobie dlhšie ako päť rokov, doklad o tom, že kupujete primárne bydlisko, kópie podpísanej zmluvy o nehnuteľnosti.
Podmienky úveru
Úver 401 (k) bude účtovať úroky a musí byť splatený zrážkami zo mzdy počas doby trvania úveru. Hoci vám bude chýbať výška úveru investovaného na trhu, zatiaľ čo úver je nesplatený, úroky budú pripísané na váš účet. Ak však zamestnávateľa opustíte pred splatením úveru, musíte v tom čase vrátiť celú sumu. Ak sa vám úver nepodarí splatiť, zostávajúci zostatok sa považuje za rozdelenie z vášho plánu 401 (k). To znamená, že sa počíta ako zdaniteľný príjem, a ak ste pod 59 1/2, je tiež hit s 10 percent predčasného výberu trestu.