Obsah:
Individuálny dôchodkový účet je špeciálny finančný produkt, ktorý poskytuje daňové výhody investorom, ktorí šetria na dôchodok. Povolené kongresom v roku 1974, IRA sú k dispozícii takmer vo všetkých firmách poskytujúcich finančné služby a prichádzajú v rôznych formách. Typicky, môžete investovať do takmer čokoľvek chcete v IRA, vrátane akcií, dlhopisov a podielových fondov.Väčšina IRA má limity a obmedzenia príspevkov spolu s daňovými dôsledkami na určité príspevky a výbery.
História IRA
Po ich vytvorení Kongresom IRA prešli niekoľkými zmenami až do súčasnosti. Kým pôvodný limit príspevku na IRA bol 15 percent z príjmu alebo 1 500 USD, v roku 1981 sa tieto limity zvýšili na 20 percent príjmu a 2 000 USD. Výsledkom je, že daňové priznania ukazujúce príspevok IRA vyskočili zo štyroch percent v roku 1981 na 18 percent v roku 1986. V priebehu času tieto limity príspevkov naďalej rástli a teraz sú indexované na infláciu.
IRA boli dôležitým vývojom, pretože umožnili daňovým poplatníkom kontrolovať svoje vlastné dôchodkové úspory. Zatiaľ čo dôchodkové účty boli tradične obchodnými plánmi, ktoré spravovali spoločnosti, IRA sú osobné účty otvorené a financované jednotlivcami, ktorí majú tiež právomoc vybrať si investície v rámci spoločnosti.
Daňové dôsledky IRA
Individuálne dôchodkové účty ponúkajú rôzne daňové výhody. S väčšinou typov IRAs, spočiatku neplatíte dane z peňazí, ktoré ste vložili na účet. Pri všetkých typoch IRA nemusíte platiť daň z príjmov vytvorených v rámci účtu. Tieto príjmy sa stanú zdaniteľnými len vtedy, keď vyberiete finančné prostriedky z účtu. Ako výsledok, môžete mať desaťročia rastu vo vašom IRA bez platenia daní z peňazí. Ak máte Roth IRA, vaše príspevky sú zdaňované, ale vaše zárobky si vyberiete bez dane pri odchode do dôchodku.
Obmedzenia a obmedzenia príspevkov
Otváranie a prispievanie do IRA môže byť obmedzené na základe vášho upraveného upraveného hrubého príjmu, ktorý je v podstate vaším zdaniteľným príjmom s ďalšími položkami, ktoré sú spätne zahrnuté. Každý, kto zarobil príjem, môže prispieť k IRA, dokonca aj deťom. Od roku 2015 môžete prispievať až do výšky 5 500 USD alebo do výšky vášho zarobeného príjmu do tradičnej alebo Roth IRA. V prípade, že máte 50 alebo viac rokov, stúpne na 6 500 USD. Ak však máte v pláne iný dôchodkový plán, ako napríklad plán 401 (k) alebo ak váš MAGI prekračuje aktuálny dôchodkový plán, nemôžete prijať daňový odpočet na tradičnú IRA. Limity IRS. Iné formy IRA, ako napríklad SEP-IRA, majú svoje vlastné obmedzenia a obmedzenia.
bezpečnosť
Existujú dve úrovne rizika, pokiaľ ide o vlastníctvo účtu IRA, riziko vlastného účtu a riziko vašich investícií v rámci spoločnosti. Váš IRA účet je vo všeobecnosti bezpečný, aj keď podkladová firma zbankrotuje, pretože je chránená Corporation Corporation Investor Protection Corporation. SIPC v podstate poistí váš účet, a to až do výšky 500.000 dolárov, a zabezpečuje riadny prevod do inej spoločnosti v oblasti cenných papierov v prípade zlyhania firmy.
Investície do IRA sú ďalším príbehom. Ako si vyberiete svoje vlastné investície, znášate rovnaké trhové riziko ako ktorýkoľvek iný účastník. Ak si nekúpite určitý typ garantovaného produktu, vaše investície majú rovnaký potenciál zvýšiť alebo znížiť hodnotu, ako keby ste ich kúpili mimo IRA.
nevýhody
Hoci IRA poskytuje mnoho výhod, nie je tak flexibilný ako bežný investičný účet a nesie určité obmedzenia. Okrem dlžnej bežnej dane z príjmu z akýchkoľvek výberov z tradičnej IRA, budete čeliť 10% pokute, ak chcete, aby vaše peniaze boli pred dosiahnutím veku 59 1/2, s niekoľkými výnimkami. Taktiež ste zabránili investovať do životného poistenia alebo zberateľských predmetov v IRA, okrem akýchkoľvek dodatočných obmedzení uložených firmou, ktorá slúži ako správca vášho IRA.