Obsah:
IRS zaobchádza s daňovým odpočtom za straty 401k ako s rôznym odpočtom, čo znamená, že musíte odpočítavať svoje zrážky pomocou programu A na uplatnenie nároku na odpočet. Ale len za špecifických okolností si môžete nárokovať stratu na vašom 401k na svojich daniach: Musíte uzavrieť svoj 401k a váš daňový základ pre účet musí byť menší ako vaše celkové rozdelenie počas životnosti účtu. Stratu nemôžete uplatniť na základe vašich strát počas jedného roka. Namiesto toho sú straty založené na stratách počas životnosti účtu.
krok
Vypočítajte daňový základ vášho 401k účtu. Ak máte tradičný 401k účet a neuskutočnili ste žiadne neodpočítateľné príspevky (ktoré sú zriedkavé), váš daňový základ je $ 0, a nemôžete si nárokovať stratu 401k na svojich daniach. Ak máte Roth 401k, všetky vaše príspevky sú neodpočítateľné, takže základ dane vášho účtu je suma, ktorú ste prispeli.
krok
Odpočítajte hodnotu všetkých distribúcií, ktoré ste prevzali z vášho plánu 401k, vrátane distribúcie, ktorú budete mať na uzatvorenie účtu. Napríklad, ak ste zaplatili 50 000 dolárov v príspevkoch po zdanení na váš 401k plán a dostali len 40 000 dolárov v distribúciách, mali by ste stratu 40 000 USD.
krok
Pridajte hodnotu všetkých ostatných odpočtov, ktoré máte k hodnote vášho odpočtu 401k straty. Oznámte stratu ako rôzne zrážky na vašom zozname Zoznam rozložených odpočtov.
krok
Odpočítajte 2% z vášho upraveného hrubého príjmu z vášho celkového množstva daňových odpočtov. Napríklad, ak vaše 401k straty sú vaše len rôzne zrážky, máte stratu 10.000 dolárov a máte upravený hrubý príjem vo výške 30.000 dolárov, mali by ste 9,400 dolárov odpočítané z vášho zdaniteľného príjmu.